Повна версія

Головна arrow Право arrow Банківське право

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

ЗДІЙСНЕННЯ ПЕРЕКАЗІВ ГРОШОВИХ КОШТІВ ЗА ДОРУЧЕННЯМ ФІЗИЧНИХ І ЮРИДИЧНИХ ОСІБ, В ТОМУ ЧИСЛІ БАНКОВКОРРЕСПОНДЕНТОВ, ПО ЇХНЬОМУ БАНКІВСЬКОМУ РАХУНКУ

Банки здійснюють переказ грошових коштів по банківських рахунках і без відкриття банківських рахунків відповідно до федеральним законом і нормативними актами Банку Росії в рамках застосовуваних форм безготівкових розрахунків на підставі розпоряджень про переведення грошових коштів, який складають платниками, одержувачами коштів, а також стягувачами засобів (особами, органами, що мають право на підставі закону пред'являти розпорядження до банківських рахунків платників), банками.

Переказ грошових коштів здійснюється в рамках наступних форм безготівкових розрахунків : розрахунків платіжними дорученнями; розрахунків по акредитиву; розрахунків за інкасовими дорученнями; розрахунків чеками; розрахунків у формі переказу грошових коштів на вимогу одержувача коштів (пряме дебетування); розрахунків у формі переказу електронних грошових коштів.

Форми безготівкових розрахунків обираються платниками, одержувачами коштів самостійно і можуть передбачатися основними договорами, що укладаються ними зі своїми контрагентами.

Платниками, одержувачами коштів є юридичні особи, індивідуальні підприємці, фізичні особи, які займаються у встановленому законодавством РФ порядку приватною практикою, фізичні особи, банки.

Стягувачі коштів можуть бути одержувачами коштів. За розпорядженням стягувачів засобів, в тому числі органів примусового виконання, податкових органів, одержувачем коштів може бути також орган, якому відповідно до федеральним законом здійснюється переклад стягнутих коштів.

Стягувач коштів в розпорядженні, що направляється з виконавчим документом про стягнення, вказує одержувачем коштів себе або орган, якому відповідно до федеральним законом здійснюється переклад стягнутих коштів.

Банки здійснюють переказ грошових коштів з банківських рахунків за допомогою: 1) списання грошових коштів з банківських рахунків платників і зарахування грошових коштів на банківські рахунки одержувачів коштів; 2) списання грошових коштів з банківських рахунків платників та видачі готівкових грошових коштів одержувачам коштів - фізичним особам; 3) списання грошових коштів з банківських рахунків платників та збільшення залишку електронних грошових коштів одержувачів коштів.

Безвідкличність, безумовність, остаточність переказу грошових коштів наступають відповідно до федеральним законом.

Переказ грошових коштів здійснюється банками за розпорядженням клієнтів, стягувачів коштів, банків в електронному вигляді, в тому числі з використанням електронних засобів платежу, або на паперових носіях.

Платіжні доручення, інкасові доручення, платіжні вимоги, платіжні ордери, банківські ордера є розрахунковими (платіжними) документами.

Банки застосовують розпорядження у випадках: списання (зарахування) коштів з банківського рахунку, якщо банк є одержувачем коштів (платником); переказу грошових коштів без відкриття банківського рахунку, включаючи переклад електронних грошових коштів, якщо банк є одержувачем коштів.

На підставі розпорядження платника, в тому числі у вигляді заяви, або договору з ним банк платника може становити розпорядження (розпорядження) і здійснювати разовий і (або) періодичний переказ грошових коштів з банківського рахунку платника або без відкриття банківського рахунку платника, в тому числі використовує електронний засіб платежу, в певну дату і (або) період, при настанні визначених розпорядженням або договором умов в сумі, яка визначається платником, одержувачу коштів в цьому або іншому банку.

Банк забезпечує можливість відтворення в електронному вигляді і на паперових носіях, прийнятих до виконання і виконаних розпоряджень в електронному вигляді.

Розпорядження платника в електронному вигляді або реєстр розпоряджень підписуються електронним підписом, аналогом власноручного підпису і (або) засвідчуються кодами, паролями та іншими засобами, що дозволяють підтвердити, що розпорядження (реєстр) складено платником або уповноваженою на це особою.

Банки не втручаються у договірні відносини клієнтів. Взаємні претензії між платником і одержувачем коштів, крім виникли з вини банків, вирішуються в установленому федеральним законом порядку без участі банків.

Процедури прийняття до виконання розпоряджень включають: посвідчення права розпорядження грошовими коштами (посвідчення права використання електронного засобу платежу); контроль цілісності розпоряджень; структурний контроль розпоряджень; контроль значень реквізитів розпоряджень; контроль достатності грошових коштів.

Процедури виконання розпоряджень включають: виконання розпоряджень в порядку, встановленому банками, за допомогою списання грошових коштів з банківського рахунку платника, зарахування грошових коштів на банківський рахунок одержувача коштів, видачі готівкових грошових коштів отримувачу коштів або обліку інформації про здійснені перекладах електронних грошових коштів; часткове виконання розпоряджень; підтвердження виконання розпоряджень.

При розрахунках платіжними дорученнями банк платника зобов'язується здійснити переказ грошових коштів з банківського рахунку платника або без відкриття банківського рахунку платника - фізичної особи одержувачу коштів, зазначеній в розпорядженні платника.

Платіжне доручення може використовуватися для переказу грошових коштів з рахунка за вкладом (депозитом) з урахуванням вимог, встановлених федеральним законом.

Платіжне доручення дійсне для подання в банк протягом 10 календарних днів з дня його складання. Воно складається, приймається до виконання і виконується в електронному вигляді, на паперовому носії.

Якщо платником є банк, переказ грошових коштів на банківський рахунок клієнта - отримувача коштів може здійснюватися банком на підставі складеного ним банківського ордера.

При розрахунках за акредитивом банк, що діє за розпорядженням платника про відкриття акредитива і відповідно до його вказівок (далі - банк-емітент), зобов'язується здійснити переказ грошових коштів одержувачу коштів за умови подання одержувачем коштів документів, передбачених акредитивом та підтверджують виконання інших його умов ( далі - виконання акредитива), або надає повноваження іншому банку (далі - виконуючому банку) на виконання акредитива. В якості виконуючого банку може виступати банк-емітент, банк одержувача коштів чи інший банк. Банк-емітент має право відкрити акредитив від свого імені і за свій рахунок. У цьому випадку банк-емітент є платником.

Акредитив відокремлений і незалежний від основного договору. Виконання акредитива здійснюється на підставі поданих документів.

Відкриття акредитива здійснюється банком-емітентом на підставі заяви платника про відкриття акредитива, що складається в порядку, встановленому банком. Згода виконуючого банку на виконання акредитива не перешкоджає його виконанню банком-емітентом.

Реквізити і форма (на паперовому носії) акредитива встановлюються банком. Акредитив має бути вказана наступна обов'язкова інформація: номер і дата акредитива; сума акредитива; реквізити платника, банку-емітента, отримувача коштів і виконуючого банку; вид акредитива; термін дії акредитива; спосіб виконання акредитива; перелік документів, що подаються одержувачем коштів, і вимоги до подаються документам; призначення платежу; термін подання документів; необхідність підтвердження (за наявності); порядок оплати комісійної винагороди банків. Акредитив може бути вказана інша інформація.

Ці реквізити необхідно враховувати при складанні основного договору і описі умов акредитива в ньому.

Виконуючий банк повідомляє умови надійшов від банку-емітента акредитива одержувачу коштів або може залучати для повідомлення умов акредитива інший банк, в тому числі банк одержувача коштів, який сповіщає виконуючий банк про дату повідомлення умов акредитива одержувачу коштів.

Переказ грошових коштів в виконуючий банк в якості покриття по покритому (депонованої) акредитиву здійснюється платіжним дорученням банку-емітента із зазначенням інформації, що дозволяє встановити акредитив, в тому числі дату і номер акредитива.

На прохання банку-емітента безвідкличний акредитив може бути підтверджений виконуючим банком, який сповіщає банк- емітент про дату підтвердження акредитива.

У разі зміни умов або скасування акредитива платник подає в банк-емітент відповідну заяву. Відповідно до отриманого заявою банк-емітент направляє в виконуючий банк повідомлення про зміну умов або скасування акредитива. Виконуючий банк на підставі надійшов від банку-емітента повідомлення повідомляє одержувачеві коштів про зміну умов або скасування акредитива. Часткове прийняття змін умов акредитива одержувачем коштів не допускається.

Для виконання акредитива одержувач коштів подає до виконуючого банку (за місцем його знаходження), в тому числі через банк, який повідомив одержувачу коштів умови акредитива, документи, передбачені умовами акредитива, протягом терміну дії акредитива і в межах передбаченого умовами акредитива терміну для подання документів.

Одержувач коштів може подати документи безпосередньо в банк-емітент. За покритому (депонованої) акредитиву банк-емітент зобов'язаний запитати у виконуючого банку підтвердження, що одержувачем коштів документи в виконуючий банк не представлялися, і має право вимагати від виконуючого банку повернення суми покриття на підставі запиту, що підтверджує подання документів одержувачем коштів в банк-емітент, а в разі підтвердженого акредитива - також виконання акредитива банком-емітентом. У цьому випадку виконуючий банк здійснює повернення суми покриття не пізніше робочого дня, наступного за днем отримання запиту банку-емітента.

Банк (виконуючий банк, банк-емітент) перевіряє відповідність за зовнішніми ознаками представлених документів і їх реквізитів вимогам, передбаченим умовами акредитива, а також відсутність суперечностей між документами.

Термін перевірки документів не повинен перевищувати п'яти робочих днів, наступних за днем отримання документів.

При встановленні відповідності поданих документів умовам акредитива виконуючий банк здійснює виконання акредитива за допомогою переказу грошових коштів платіжним дорученням виконуючого банку на банківський рахунок одержувача коштів або у вигляді зарахування відповідної суми на банківський рахунок одержувача коштів у виконуючому банку.

Закриття акредитива у виконуючому банку здійснюється: після закінчення терміну акредитива; за заявою одержувача коштів про відмову від використання акредитива до закінчення терміну його дії, якщо можливість такої відмови передбачена умовами акредитива; на вимогу платника про повне або часткове відкликання акредитива, якщо таке відкликання можливе за умовами акредитива. Про закриття акредитива виконуючий банк повинен довести до відома банк-емітент. Невикористана сума покритого акредитива підлягає поверненню банку-емітенту негайно одночасно із закриттям акредитива. Банк-емітент повинен зарахувати повернені суми на рахунок платника, з якого депонувалися кошти.

Розрахунки інкасовими дорученнями. Інкасові доручення застосовуються при розрахунках по інкасо в випадках, передбачених договором, і розрахунках за розпорядженнями стягувачів засобів. Одержувачем коштів може бути банк, в тому числі банк платника.

Застосування інкасових доручень при розрахунках по інкасо здійснюється за наявності в договорі банківського рахунку між платником і банком платника умови про списання грошових коштів з банківського рахунку платника і подання платником у банк платника відомостей про одержувача коштів, що має право пред'являти інкасові доручення до банківського рахунку платника, про зобов'язанні платника і основному договорі, в тому числі у випадках, передбачених федеральним законом.

Право пред'явлення інкасових доручень до банківського рахунку платника може бути підтверджено одержувачем коштів шляхом подання відповідного в банк платника відповідних документів.

Якщо одержувачем коштів є банк платника, умова про списання грошових коштів з банківського рахунку платника може бути передбачено договором банківського рахунку і (або) іншим договором між банком платника та платником.

З метою виконання розпорядження стягувача коштів, яка не є інкасовим дорученням, пред'явленого безпосередньо в банк платника, зазначений банк складає інкасове доручення.

Інкасове доручення стягувача коштів може бути пред'явлено в банк платника через банк отримувача коштів.

Банк отримувача коштів, який прийняв інкасове доручення з метою стягнення грошових коштів, зобов'язаний пред'явити інкасове доручення в банк платника.

Розрахунки чеками. Порядок та умови використання чеків в платіжному обороті регулюються нормами § 5 гл. 46 ГК РФ, в частині, їм не врегульованою, - іншими законами і встановлюваними згідно з ними банківськими правилами, а також договором.

Чеком визнається цінний папір, що містить нічим не обумовлене розпорядження чекодавця банку здійснити платіж зазначеної в ньому суми чекодержателю. Як платник по чеку може бути зазначений тільки банк, де чекодавець має кошти, якими він має право розпоряджатися шляхом виставлення чеків. Відкликання чека до спливу строку для його пред'явлення не допускається. Видача чека не погашає грошового зобов'язання, на виконання якого він виданий.

Чек повинен містити: 1) найменування "чек", включене в текст документа; 2) доручення платнику виплатити певну грошову суму; 3) найменування платника і вказівка рахунку, з якого повинен бути здійснений платіж; 4) вказівку валюти платежу; 5) зазначення дати і місця складання чека; 6) підпис особи, що чек, - чекодавця. Відсутність в документі будь-якого із зазначених реквізитів позбавляє його сили чека. Чек, що не містить вказівку місця його складання, розглядається як підписаний у місці знаходження чекодавця. Вказівка про відсотки вважається ненаписаною.

Додатково чек може містити реквізити, що визначаються кредитною організацією. Форма чека встановлюється кредитною організацією.

Чек оплачується за рахунок коштів чекодавця за умови пред'явлення його до оплати у строк, встановлений законом.

Кредитна організація зобов'язана впевнитися усіма доступними їй способами у справжності чека, а також у тому, що пред'явник чека є уповноваженим з нього обличчям. При оплаті индоссированного чека платник зобов'язаний перевірити правильність індосаментів, але не підписи індосантів.

Збитки, що виникли внаслідок оплати платником підробленого, викраденого або втраченого чека, покладаються на платника або чекодавця в залежності від того, з чиєї вини вони були завдані.

Особа, що сплатила чек, має право вимагати передачі йому чека з розпискою в отриманні платежу.

Розрахунки в формі переказу грошових коштів але вимогу одержувача коштів (пряме дебетування).

В силу ст. 6 Закону про НПС при здійсненні безготівкових розрахунків у формі переказу грошових коштів на вимогу одержувача коштів (прямому дебетовании) оператор з переказу грошових коштів [1] на підставі договору з платником здійснює списання грошових коштів з банківського рахунку платника за його згодою (акцепту платника) по розпорядженням отримувача коштів (далі - вимога одержувача коштів).

Одержувачем коштів може бути банк, в тому числі банк платника.

При здійсненні безготівкових розрахунків у формі переказу грошових коштів на вимогу одержувача коштів застосовується платіжна вимога або розпорядження за формами, встановленими банком або одержувачем коштів за погодженням з банком, із зазначенням встановлених банком реквізитів, що дозволяють банку здійснити переказ грошових коштів. Платіжна вимога може бути пред'явлено до банку платника через банк отримувача коштів.

Право одержувача коштів пред'являти вимоги до банківського рахунку платника повинно бути передбачено договором між обслуговуючим платника оператором по переказу грошових коштів і платником. Акцепт платника може бути дан до надходження вимоги одержувача коштів (заздалегідь даний акцепт платника) або після його надходження обслуговуючому платника оператору з переказу грошових коштів. Акцепт платника може бути дан в договорі між обслуговуючим платника оператором по переказу грошових коштів і платником або у вигляді окремого документа або повідомлення.

Якщо одержувачем коштів є банк, списання грошових коштів з банківського рахунку клієнта-платника при наявності заздалегідь даного акцепту платника може здійснюватися банком відповідно до договору банківського рахунку на підставі складеного банком банківського ордера.

Вимога отримувача коштів може направлятися безпосередньо обслуговує платника оператору з переказу грошових коштів або через оператора з переказу грошових коштів, що обслуговує отримувача коштів.

При відмові платника від акценту або неотримання акцепту у встановлений термін вимога отримувача коштів має бути повернуто одержувачу коштів із зазначенням причини повернення.

При надходженні вимоги одержувача коштів з заздалегідь даними акцептом платника обслуговує платника оператор з переказу грошових коштів зобов'язаний перевірити відповідність вимоги одержувача коштів умовам заздалегідь даного акцепту платника.

Оператор по переказу грошових коштів зобов'язаний направити платнику повідомлення про виконання вимоги одержувача коштів не пізніше дня, наступного за днем виконання.

Розрахунки в формі переказу електронних грошових коштів [2] .

Згідно ст. 7 Закону про НПС при здійсненні безготівкових розрахунків у формі переказу електронних грошових коштів клієнт надає грошові кошти оператору електронних грошових коштів на підставі укладеного з ним договору.

Відповідно до п. 18 ст. 3 Закону про НПС електронними грошовими коштами є кошти, які попередньо надані однією особою (особою, яка надала кошти) іншій особі, що враховує інформацію про розмір наданих коштів без відкриття банківського рахунку (зобов'язаному особі), для виконання грошових зобов'язань особи, яка надала грошові кошти, перед третіми особами і щодо яких особа, яка надала кошти, має право передавати розпорядження виключно з використанням електрон их засобів платежу.

Клієнт - фізична особа може надавати кошти оператору електронних грошових коштів з використанням банківського рахунку або без використання банківського рахунку, а також за рахунок коштів, наданих третіми особами оператору електронних грошових коштів на користь такого клієнта - фізичної особи, якщо договором між оператором електронних грошових засобів і клієнтом - фізичною особою передбачена така можливість. Клієнт - юридична особа або індивідуальний підприємець надає грошові кошти оператору електронних грошових коштів тільки з використанням свого банківського рахунку.

Переклад електронних грошових коштів може здійснюватися між платниками і одержувачами коштів, які є клієнтами одного оператора електронних грошових коштів або декількох операторів електронних грошових коштів.

Оператор електронних грошових коштів враховує грошові кошти, надані клієнтом, шляхом формування записи, що відбиває розмір зобов'язань оператора електронних грошових коштів перед клієнтом в сумі наданих їм грошових коштів (далі - залишок електронних грошових коштів).

Оператор електронних грошових коштів не має права надавати клієнту грошові кошти для збільшення залишку електронних грошових коштів клієнта, а також здійснювати нарахування відсотків на залишок електронних грошових коштів клієнта.

Переклад електронних грошових коштів здійснюється на підставі розпоряджень платників на користь одержувачів коштів. У випадках, передбачених договорами між платником і оператором електронних грошових коштів, між платником і одержувачем коштів, переклад електронних грошових коштів може здійснюватися на підставі вимог одержувачів.

При перекладі електронних грошових коштів юридичних осіб або індивідуальні підприємці можуть бути отримувачами коштів, а також платниками у разі, якщо одержувачем коштів є фізична особа.

Переклад електронних грошових коштів здійснюється шляхом одночасного прийняття оператором електронних грошових коштів розпорядження клієнта, зменшення їм залишку електронних грошових коштів платника і збільшення їм залишку електронних грошових коштів отримувача коштів на суму переказу електронних грошових коштів або в термін не більше трьох робочих днів після прийняття оператором електронних грошових засобів розпорядження клієнта, якщо інший строк не передбачений договором, укладеним оператором електронних ден жних засобів з клієнтом, або правилами платіжної системи. В такий же термін здійснюється переклад електронних грошових коштів з використанням передплаченого карти. Переклад електронних грошових коштів стає безвідкличним і остаточним після здійснення оператором електронних грошових коштів зазначених дій.

Оператор електронних грошових коштів негайно після виконання розпорядження клієнта про здійснення переказу електронних грошових коштів спрямовує клієнту підтвердження про виконання зазначеного розпорядження.

Грошове зобов'язання платника перед одержувачем коштів припиняється при настанні остаточності перекладу електронних грошових коштів.

Договором, укладеним оператором електронних грошових коштів з клієнтом, може бути передбачена можливість використання платником - фізичною особою та одержувачем коштів - юридичною особою або індивідуальним підприємцем електронних засобів платежу, коли дії щодо прийняття оператором електронних грошових коштів розпорядження клієнта, зменшення їм залишку електронних грошових коштів платника і збільшення їм залишку електронних грошових коштів отримувача коштів на суму переказу електронних грошових сере дств здійснюються не одночасно. В такому випадку одержувач коштів зобов'язаний щодня передавати інформацію про здійснені операції оператору електронних грошових коштів для її обліку не пізніше закінчення робочого дня оператора електронних грошових коштів, а грошове зобов'язання платника перед одержувачем коштів припиняється в момент настання безвідкличну перекладу електронних грошових коштів.

Оператор електронних грошових коштів здійснює на постійній основі облік інформації про залишки електронних грошових коштів і здійснених перекладах електронних грошових коштів.

Крім здійснення переказу електронних грошових коштів грошові кошти, що обліковуються оператором електронних грошових коштів в якості залишку (його частини) електронних грошових коштів клієнта - фізичної особи, яка використовує електронний засіб платежу, можуть бути за його розпорядженням переведені на банківський рахунок, спрямовані на виконання зобов'язань клієнта - фізичної особи перед оператором електронних грошових коштів або видані готівковими коштами в встановлених законом розмірах, що розрізняються в зависи ості від наявності або відсутності необхідності ідентифікації клієнта.

Крім здійснення переказу електронних грошових коштів залишок (його частина) електронних грошових коштів клієнта - юридичної особи або індивідуального підприємця може бути за його розпорядженням зарахований або переведений тільки на його банківський рахунок, відкритий у оператора електронних грошових коштів в інший кредитної організації, на який може здійснюватися переклад залишку (його частини) електронних грошових коштів.

  • [1] Відповідно до п. 2 ст. 3 Закону про НПС оператор з переказу грошових коштів - організація, яка відповідно до законодавства РФ вправі здійснювати переказ грошових коштів.
  • [2] Матеріал у зазначеному підрозділі викладається з урахуванням змін, внесених Законом від 28.12.2013 № 403-ФЗ "Про внесення змін до Федерального закону" Про національну платіжну систему "і Федеральний закон" Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму "" і вступають в силу з 1 серпня 2014 р
 
<<   ЗМІСТ   >>