Повна версія

Головна arrow Право arrow Банківське право

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

ОСОБЛИВОСТІ КОНКУРСНОГО ВИРОБНИЦТВА ПРИ БАНКРУТСТВІ КРЕДИТНИХ ОРГАНІЗАЦІЙ

Конкурсне виробництво вводиться строком на один рік. За клопотанням особи, що бере участь у справі, цей термін може бути продовжений не більше ніж на шість місяців.

Відомості про визнання кредитної організації банкрутом і про хід конкурсного виробництва підлягають опублікуванню конкурсним керуючим в офіційному виданні, визначеному уповноваженим Урядом РФ федеральним органом виконавчої влади [1] , "Віснику Банку Росії" [2] , в періодичному друкованому виданні за місцем знаходження кредитної організації і в мережі "Інтернет" (ст. 50.17, 50.18 Закону про банкрутство кредитних організацій, ст. 28 Закону про банкрутство).

Як уже зазначалося, цілі процедури конкурсного виробництва, що застосовується щодо кредитної організації, реалізує конкурсний керуючий, правове становище якого відрізняється рядом особливостей. Залежно від того, мала або не мала кредитна організація ліцензію Банку Росії на залучення грошових коштів фізичних осіб у внески, конкурсним керуючим затверджується відповідно Агентство або арбітражний керуючий, який відповідає вимогам Закону про банкрутство та акредитований при Банку Росії в якості конкурсного керуючого.

Якщо Агентство в результаті виплати відшкодування за вкладами набуло права вимоги до кредитної організації - боржника (ст. 13 Закону про страхування вкладів), воно не має права суміщати права кредитора та повноваження конкурсного керуючого при банкрутстві кредитної організації. В такому випадку права Агентства як кредитора являє ФНС Росії, яка повідомляється про це Агентством. При отриманні від Агентства повідомлень про наявність вимог Агентства до кредитної організації, щодо якої відкрито конкурсне виробництво, а також підтвердних документів ФНС Росії протягом 10 робочих днів з дня надходження відповідного повідомлення пред'являє зазначені вимоги Агентству як конкурсного керуючого для включення їх до реєстру вимог кредиторів кредитної організації в порядку, встановленому законодавством [3] .

Умови та порядок акредитації арбітражних керуючих при Банку Росії в якості конкурсних керуючих визначені ст. 50.20 Закону про банкрутство кредитних організацій [4] . Зокрема, для обліку суб'єкта зовнішньоекономічної Банку Росії арбітражного керуючого в якості конкурсного керуючого необхідно проходження ним навчання за затвердженою Банком Росії програмі [5] .

Повноваження конкурсного керуючого визначені ст. 50.21 Закону про банкрутство кредитних організацій і можуть бути поділені на повноваження: а) по формуванню конкурсної маси і продажу майна кредитної організації та б) задоволення вимог кредиторів за рахунок виручених від продажу майна кредитної організації коштів, а також інших засобів кредитної організації.

1. Конкурсну масу кредитної організації становить все її майно, що є на день відкриття ліквідаційної процедури та виявлене в ході конкурсного виробництва, на яке може бути звернено стягнення. Інакше кажучи, конкурсна маса - це не тільки речі і речові права кредитної організації - боржника, але і інші її майнові права (наприклад, права вимоги).

З юридичної точки зору конкурсна маса виступає об'єктом задоволення вимог кредиторів неспроможного боржника, але не безпосередньо у вигляді речей та прав, а за допомогою пропорційного задоволення цих вимог з вартості реалізованих речей і прав, що становлять складу ліквідаційної маси, в черговості, передбаченої законом. Серед кредиторів розподіляється НЕ майно боржника як таке, а грошові кошти, виручені від реалізації цього майна. Тому конкурсний керуючий повинен провести інвентаризацію і оцінку майна кредитної організації і здійснити його продаж.

В ході формування конкурсної маси з майна кредитної організації виключається майно, що становить іпотечне покриття, цінні папери та інше майно клієнтів кредитної організації, прийняті або придбані кредитною організацією за їх рахунок за договорами зберігання, договорами довірчого управління, депозитарною договорами і договорами про брокерське обслуговування, а також інше майно, виключати з конкурсної маси відповідно до законодавства РФ.

Продаж майна кредитної організації здійснюється на відкритих торгах в порядку і на умовах, які визначені Законом про банкрутство, якщо інший порядок розпорядження майном кредитної організації не встановлений ст. 50.33 Закону про банкрутство кредитних організацій. У зазначеній статті, зокрема, передбачено, що при продажу майна кредитної організації права вимоги за договорами позики, кредиту і факторингу можуть бути виставлені на торги єдиним лотом (продаж кредитного портфеля кредитної організації). Єдиним лотом також може бути виставлено на торги майно, передане кредитною організацією за договорами лізингу з одночасною поступкою прав вимог за такими договорами. В ході конкурсного виробництва не може проводитися заміщення активів кредитної організації, яке передбачено ст. 141 Закону про банкрутство.

Закон про банкрутство кредитних організацій передбачає можливість передачі майна (активів) і зобов'язань кредитної організації або їх частини іншої кредитної організації, що має ліцензію на залучення грошових коштів фізичних осіб у внески і відібраної на конкурсній основі. Така передача можлива в разі, коли конкурсним керуючим виступає Агентство та за умови погодження такої передачі з Комітетом банківського нагляду Банку Росії. Майно і зобов'язання кредитної організації, передані покупцеві (набувачам), виключаються з конкурсної маси і реєстру вимог кредиторів кредитної організації. Слід, однак, підкреслити, що з метою захисту прав кредиторів кредитної організації вони повинні бути повідомлені конкурсним керуючим про майбутню передачу набувачеві майна і зобов'язань кредитної організації шляхом опублікування відповідних відомостей в офіційному виданні. Кредитори мають право заявити про незгоду з передачею прав і зобов'язань іншої кредитної організації. В такому випадку пропорційна частка майна, що підлягає передачі, виключається конкурсним керуючим з майна кредитної організації, що підлягає передачі набувачеві (тобто залишається в конкурсній масі). Вимоги таких кредиторів задовольняються відповідно до черговості, передбаченої Законом про банкрутство кредитних організацій.

Конкурсний керуючий зобов'язаний використовувати в ході конкурсного виробництва тільки один кореспондентський рахунок кредитної організації, визнаної банкрутом, для грошових коштів у валюті РФ - основний рахунок кредитної організації, що відкривається в Банку Росії. Використовується також необхідну кількість рахунків кредитної організації для грошових коштів в іноземній валюті, що відкриваються в інших кредитних організаціях у встановленому Банком Росії порядку. При здійсненні Агентством повноважень конкурсного керуючого рахунку кредитної організації в ході конкурсного виробництва відкриваються в Агентстві.

Інші рахунки кредитної організації підлягають закриттю у міру їх виявлення. Залишки коштів з цих рахунків повинні бути перераховані па рахунки кредитної організації, які використовуються в ході конкурсного виробництва. На рахунку кредитної організації, які використовуються в ході конкурсного виробництва, перераховуються також кошти обов'язкових резервів, депонованих кредитною організацією в Банку Росії, і грошові кошти, що надходять в ході конкурсного виробництва.

З основного рахунку кредитної організації здійснюються виплати кредиторам, а також поточні комунальні та експлуатаційні платежі кредитної організації, оплачуються інші витрати, пов'язані із здійсненням ліквідаційної процедури (ст. 50.31 Закону про банкрутство кредитних організацій).

2. Одночасно з формуванням конкурсної маси конкурсний керуючий виявляє вимоги кредиторів, що підлягають задоволенню, формує реєстр вимог кредиторів, проводить розрахунки з кредиторами відповідно до реєстру вимог кредиторів, який відображає розмір і черговість задоволення вимог кредиторів.

Закон про банкрутство кредитних організацій передбачає спрощений порядок пред'явлення вимог кредиторів до кредитної організації. Зазначені вимоги пред'являються безпосередньо конкурсного керуючого, який розглядає їх і в разі обгрунтованості пред'явленого вимоги включає його до реєстру вимог кредиторів і повідомляє кредитора про розмір, склад і про черговість задоволення його вимоги. Кредитор, що має заперечення за результатами розгляду конкурсним керуючим вимоги кредитора, має право заявити їх до арбітражного суду. У таких випадках вимоги кредиторів встановлюються арбітражним судом в порядку, передбаченому ст. 60 Закону про банкрутство.

Істотні особливості мають правила про черговість задоволення вимог кредиторів кредитної організації.

Поза чергою за рахунок конкурсної маси виконуються поточні зобов'язання кредитної організації, передбачені ст. 50.27 Закону про банкрутство кредитних організацій. Йдеться: а) про обов'язки по сплаті заборгованості, що утворилася до дня відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій, і б) обов'язки, що виникли в період з дня відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення банківських операцій до дня завершення конкурсного виробництва, пов'язаних з продовженням функціонування кредитної організації, виплатою винагороди конкурсному керуючому, судовими витратами у справі про банкрутство, сплатою обов'язкових платежів, заробітної плати і т.п. Вимоги за поточними зобов'язаннями кредитної організації не підлягають включенню до реєстру вимог кредиторів. Кредитори за поточними зобов'язаннями кредитної організації в ході конкурсного виробництва не визнаються особами, які беруть участь у справі про банкрутство.

В першу чергу задовольняються вимоги: а) фізичних осіб, перед якими кредитна організація несе відповідальність за заподіяння шкоди їх життю або здоров'ю, шляхом капіталізації відповідних почасових платежів, а також здійснюється компенсація моральної шкоди; б) фізичних осіб, які є кредиторами кредитної організації за укладеними з ними договорами банківського вкладу та банківського рахунку;

  • в) Агентства за договорами банківського вкладу та банківського рахунку, що перейшли до нього в зв'язку з виплатою страхового відшкодування за вкладами відповідно до Закону про страхування вкладів;
  • г) Банку Росії, що перейшли до нього відповідно до Федерального закону від 29.07.2004 № 96-ФЗ "Про виплати Банку Росії по внесках фізичних осіб у визнаних банкротами банках, які не беруть участі в системі обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб в банках Російської Федерації".

Задоволення вимог кредиторів першої черги здійснюється в два етапи: в порядку попередніх виплат і в порядку остаточних виплат. В порядку попередніх виплат задовольняються вимоги кредиторів тієї кредитної організації, яка нс була учасницею системи обов'язкового страхування вкладів [6] . На здійснення попередніх виплат направляється 70% грошових коштів, що знаходяться на рахунках кредитної організації на день закінчення строку пред'явлення вимог кредиторів першої черги (два місяці). При недостатності коштів для задоволення в порядку попередніх виплат вимог кредиторів першої черги в повному обсязі ці кошти розподіляються пропорційно сумам вимог, які підлягають задоволенню. В порядку остаточних виплат задовольняються вимоги кредиторів першої черги, що залишилися не задоволеними в порядку попередніх виплат, з дотриманням загальних правил задоволення вимог кредиторів.

У другу чергу проводяться розрахунки з виплати вихідної допомоги та оплати праці осіб, які працюють або працювали за трудовим договором, і з виплати винагород авторам результатів інтелектуальної діяльності.

У третю чергу проводяться розрахунки з іншими кредиторами. У цій же черги задовольняються вимоги кредиторів за зобов'язаннями, забезпеченими заставою майна кредитної організації, за рахунок вартості предмета застави переважно перед іншими кредиторами, за винятком зобов'язань перед кредиторами першої і другої черги. У третю чергу задовольняються також вимоги фізичних осіб, які є кредиторами кредитної організації за укладеними з ними договорами банківського вкладу або банківського рахунку, по відшкодуванню збитків у формі упущеної вигоди, а також зі сплати сум фінансових санкцій.

Після задоволення вимог всіх вищевказаних кредиторів задовольняються вимоги кредиторів за субординованим кредитами (депозитами, позиками, облігаційних позиках), а також за фінансовими санкціями за невиконання зобов'язань за субординованим кредитами. Під субординованим кредитом розуміється кредит, одночасно задовольняє вимогам, передбаченим п. 2 ст. 50.39 Закону про банкрутство кредитних організацій: термін кредиту - не менше нiж п'яти років, виданий під умовою неможливості його дострокового погашення при збереженні стабільних ринкових умов і вимоги по ньому в разі банкрутства кредитної організації підлягають задоволенню після задоволення вимог усіх інших кредиторів.

З огляду на представлену вище черговість задоволення вимог кредиторів, Закон про банкрутство кредитних організацій передбачає, що вимоги кредиторів кожної наступної черги задовольняються після повного задоволення вимог кредиторів попередньої черги. При недостатності коштів кредитної організації для задоволення вимог кредиторів однієї черги кошти розподіляються між кредиторами відповідної черги пропорційно сумам їх вимог, включених до реєстру кредиторів. Вимоги кредиторів, не задоволені через недостатність майна кредитної організації, вважаються погашеними.

Після завершення розрахунків з кредиторами, узгодження ліквідаційного балансу з Банком Росії конкурсний управляючий представляє в арбітражного суду звіт про результати проведення конкурсного виробництва. До звіту конкурсного керуючого про результати провеленія конкурсного виробництва додаються: а) ліквідаційний баланс; б) документи, що підтверджують реалізацію майна кредитної організації; в) реєстр вимог кредиторів із зазначенням розміру погашених вимог кредиторів.

Арбітражний суд, розглянувши звіт конкурсного керуючого, виносить ухвалу про завершення конкурсного виробництва або ухвалу про припинення провадження у справі про банкрутство у разі виконання зобов'язань кредитної організації іншими особами.

Визначення про завершення конкурсного виробництва є підставою для внесення до єдиного державного реєстру юридичних осіб відомостей про державну реєстрацію ліквідації кредитної організації (ст. 50.44 Закону про банкрутство кредитних організацій).

Законом про банкрутство кредитних організацій передбачені спрощені процедури визнання банкрутом ліквідованої кредитної організації і відсутньої кредитної організації (ст. 51-52).

Особливості банкрутства ліквідованої кредитної організації. Якщо вартість майна кредитної організації, щодо якої прийнято рішення про ліквідацію, недостатньо для задоволення вимог кредиторів кредитної організації, така кредитна організація ліквідується в порядку, передбаченому Законом про банкрутство кредитних організацій, а не за загальними правилами ліквідації кредитних організацій, регламентованим Законом про банки. Ліквідаційна комісія (ліквідатор) ліквідованої кредитної організації зобов'язана в десятиденний термін звернутися в арбітражний суд із заявою про визнання ліквідованої кредитної організації банкрутом. Арбітражний суд не пізніше ніж через місяць після винесення ухвали про прийняття такої заяви повинен розглянути справу про визнання ліквідованої кредитної організації банкрутом і винести рішення про визнання її банкрутом і ввести конкурсне виробництво. Конкурсний керуючий здійснює діяльність щодо подальшої ліквідації кредитної організації з урахуванням вимог Закону про банкрутство кредитних організацій.

Особливості банкрутства відсутнього кредитної організації. Якщо кредитна організація фактично припинила свою діяльність, відсутній або якщо встановити її місцезнаходження і місце знаходження її керівників не представляється можливим, заяву про визнання такої кредитної організації банкрутом може бути подано конкурсним кредитором, уповноваженим органом, а також Банком Росії незалежно від розміру кредиторської заборгованості. Арбітражний суд в 30-денний строк з дня прийняття заяви про визнання відсутньою кредитної організації банкрутом приймає рішення про визнання її банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури. Конкурсним керуючим відсутньої кредитної організації затверджується Агентство, яке здійснює ліквідацію кредитної організації з урахуванням вимог Закону про банкрутство кредитних організацій. Слід зазначити, що за клопотанням конкурсного керуючого у разі виявлення ним майна відсутнього кредитної організації арбітражний суд може винести ухвалу про припинення спрощеної процедури банкрутства і перехід до загальної процедури банкрутства, передбаченої Законом про банкрутство кредитних організацій.

  • [1] В даний час за підсумками проведеного конкурсу офіційним виданням для опублікування відомостей про банкрутство Міністерством економічного розвитку Росії визначена "Російська газета".
  • [2] Див .: Вказівка ЦБ РФ від 22.04.2009 Мв 2218-У "Про порядок опублікування в" Віснику Банку Росії "оголошення про рішення арбітражного суду про визнання кредитної організації банкрутом і відкриття ліквідаційної процедури (про ліквідацію кредитної організації)".
  • [3] Наказ Мінфіну Росії від 12.04.2005 № 56н "Про затвердження Положення про порядок подання Федеральною податковою службою в справах про банкрутство банків прав вимоги до банку, що перейшли до державної корпорації" Агентство але страхуванню внесків "в результаті виплати зазначеної корпорацією відшкодування за вкладами ".
  • [4] Уповноваженим федеральним органом виконавчої влади, за погодженням з якими Банком Росії встановлюються додаткові вимоги до умов акредитації арбітражних у напрямних як конкурсного керуючого при банкрутстві кредитних організацій, є Міністерство економічного розвитку РФ (Мінекономрозвитку Росії) (див .: постанова Уряду РФ від 29.04.2006 № 260 "Про заходи щодо реалізації Федерального закону" Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій "").
  • [5] Див. Також: Положення про акредитацію арбітражних керуючих при Банку Росії в якості конкурсних керуючих при банкрутстві кредитних організацій, затв. Банком Росії 14.12.2004 № 265-ГТ; Вказівка Банку Росії від 21.12.2004 № тисячі п'ятсот тридцять два-У "Про затвердження Програми навчання арбітражних керуючих"; Положення про проведення Банком Росії перевірок діяльності конкурсних керуючих і ліквідаторів кредитних організацій, затв. Банком Росії 03.07.2007 № 306-П.
  • [6] Вимоги кредиторів кредитної організації, яка була учасницею системи обов'язкового страхування вкладів, задовольняються за правилами, передбаченими Законом про страхування вкладів. Відповідно до зазначеного Закону вкладник має право звернутися до Агентства з вимогою про виплату відшкодування але вкладами з дня настання страхового випадку (відкликання в банку ліцензії) до дня завершення конкурсного виробництва, а при введенні Банком Росії мораторію на задоволення вимог кредиторів - до дня закінчення дії мораторію . Відшкодування по внесках виплачується вкладникові у розмірі 100% суми вкладу в банку, відносно якого наступив страховий випадок, але не більше 700 тис. Руб.
 
<<   ЗМІСТ   >>