Повна версія

Головна arrow Банківська справа arrow Гроші, кредит, банки

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

Системи поводження неметалічних грошей

Криза всіх форм золотого монометалізму, який завершився в роки Великої депресії (1929-1936 рр.), Привів до заміни золотих грошей або розмінних на золото банкнот на нерозмінні паперові та кредитні гроші (після 1936 г.). Вже в металевому грошовому обігу закладена об'єктивна можливість виникнення знаків вартості. Псування монет державною владою і їх природне стирання в процесі обігу (нагадаємо, що золото - м'який метал) приводили до того, що в грошовому обігу завжди були присутні у великій мірі монети, які мали меншу в порівнянні з номіналом реальну вартість. При відомих історичних умовах держава випускала паперові гроші, наділені примусовим курсом і нерозмінні на метал. Історично паперові гроші виникали як "представники" металевих, заміщаючи повноцінні гроші як купівельного і платіжного засобу, але, очевидно, вони не могли виконувати ті функції, які вимагали наявності у грошей власної вартості.

Система поводження нерозмінних паперових і кредитних грошей характеризується наступним:

  • • скасуванням офіційного золотого змісту, забезпечення і розміну банкнот на золото, доглядом цього металу з внутрішнього та зовнішнього обороту (демонетизації) і осіданням у резервах;
  • • випуском готівкових та безготівкових грошей на основі кредитних операцій;
  • • переважанням в грошовому обігу безготівкового обороту;
  • • посиленням державного регулювання грошового обігу, створенням механізму грошово-кредитного регулювання.

Готівково-грошовий обіг в неметалевої грошовій системі - це рух готівкових грошових знаків: паперових грошей, банкнот, розмінної монети. Монету у всіх країнах, як правило, чеканить державна скарбниця, а в обіг випускає разом з банкнотами центральний банк, який купує їх за номінальною вартістю у скарбниці.

Як вже говорилося вище, для розрахунків готівкою використовуються банкноти, випущені центральним банком, який має монопольне право на їх емісію. Банкноти мають примусовий офіційний курс і не можуть не прийматися при платежах і розрахунках. Сучасний механізм емісії банкнот в неметалевої грошовій системі будується па кредитуванні комерційних банків і держави, а також збільшенні золотовалютних резервів країни. Випуск банкнот в основному є фідуціарні (незабезпеченим). Та частина емісії банкнот, яка здійснюється при кредитуванні комерційних банків, забезпечена векселями та іншими банківськими зобов'язаннями, при кредитуванні держави - державними борговими зобов'язаннями, а при купівлі іноземної валюти забезпеченням слугують сама іноземна валюта і золото. Таким чином, в неметалевої грошовій системі забезпеченням банкнотної емісії є активи центрального банку.

Цивільний кодекс РФ (ст. 140, 861-885) передбачає застосування на території РФ платежів у готівковій формі з участю громадян без обмеження за сумами, за участю юридичних осіб - до 60 тис. Руб., А понад зазначеної суми платежі повинні здійснюватися в безготівковому порядку. Готівковий оборот крім Цивільного кодексу РФ регулюється Положенням "Про правила організації готівкового грошового обігу на території РФ" (в ред. Вказівок ЦБ РФ від 31.10.2002 № 1201-У). У відповідності з цими правилами всі юридичні особи зберігають вільні грошові кошти в установах банків на відповідних рахунках на договірних умовах. Готівкові гроші, що надходять до кас організацій, підлягають здачі в банки і подальшого зарахуванню на рахунки цих організацій, як правило, на договірних умовах через інкасаторські служби. Організації можуть мати в своїх касах готівку в межах лімітів, встановлених банками за погодженням з керівниками підприємств. Підприємство може мати рахунки в декількох банках, але касове обслуговування проводиться тільки одним з них, про що організація повинна повідомити всі інші банки, де у нього є рахунки. Ліміт залишку каси встановлюється виходячи з обсягів готівково-грошового обороту підприємства і може переглядатися протягом року.

Прогнозування готівкового грошового обороту - важливий напрямок діяльності будь-якого центрального банку. Ця діяльність може здійснюватися в централізованому і децентралізованому порядку. Базою для складання прогнозу є визначення потреби в готівці в цілому по РФ, по регіонах, установам банків і розробка відповідно до цього заходів щодо стабілізації грошового обігу. Важливий етап - розробка заходів щодо збільшення надходжень готівки, їх економного використання з метою обмеження емісії. Кредитні організації щокварталу з розподілом по місяцях роблять прогноз касових оборотів, на базі якого складаються динамічні ряди очікуваних необхідних розмірів готівково-грошового обороту. Прогнозні розрахунки очікуваної емісії грошей використовуються розрахунково-касовими центрами (РКЦ) при складанні заявок на підкріплення оборотної каси. Вони також враховуються при розробці заходів щодо організації готівково-грошового обігу в регіоні і при складанні планів завезенням готівки в резервні фонди РКЦ (рис. 4.8).

Алгоритм прогнозування емісії готівки

Мал. 4.8. Алгоритм прогнозування емісії готівки

Безготівковий грошовий оборот в системі поводження нерозмінних грошей - це основний вид грошового обороту. У розвинених ринкових економіках на нього припадає до 90-95% всіх платежів (у РФ - до 85%). Він обслуговується чеками, кредитними картками, жіропріказамі, платіжними дорученнями, електронними засобами платежу та іншими розрахунковими документами (казначейськими векселями, сертифікатами та ін.). Готівково-грошовий і безготівковий оборот взаємопов'язані і взаємозалежні, оскільки постійно перетікають один в іншій (готівка → депозити і навпаки). Тому в сукупності вони утворюють єдиний грошовий оборот країни. Безготівковий грошовий оборот знаходить вираз у безготівкових розрахунках. Основними елементами системи безготівкових розрахунків є:

  • 1) види розрахункових (платіжних) документів;
  • 2) порядок документообігу;
  • 3) принципи організації безготівкових розрахунків;
  • 4) способи платежу;
  • 5) форми безготівкових розрахунків.

Всі безготівкові розрахунки проводяться на основі розрахункових документів, які представляють собою розпорядження клієнта банку про переказ коштів з одного рахунку на інший або про залік взаємних вимог. Банки здійснюють операції за рахунками на підставі розрахункових документів, які представляють собою розпорядження клієнта банку про переказ коштів з одного рахунку на інший і про залік взаємних вимог. Розрахунковий документ оформляється на паперовому носії, а в установлених випадках - в електронному вигляді. Використовуються такі розрахункові документи: чеки, платіжні доручення, платіжні вимоги, інкасові доручення, акредитиви. Розрахункові документи переміщуються (звертаються) між банками та їх клієнтами. Безготівковий оборот організовується згідно з такими принципами:

  • 1) правова регламентація порядку безготівкових розрахунків з метою забезпечення їх однаковості;
  • 2) здійснення розрахунків переважно по банківських рахунках;
  • 3) підтримання ліквідності платника на рівні, що забезпечує безперебійність платежів;
  • 4) наявність згоди платника (акцепту) на платіж;
  • 5) терміновість платежу;
  • 6) контроль всіх учасників за правильністю здійснення розрахунків, дотриманням встановлених положень про порядок їх проведення;
  • 7) майнова відповідальність учасників розрахунків за недотримання договірних умов.

Безготівкові розрахунки - це платежі, що здійснюються шляхом документообігу у вигляді матеріального звернення письмових документів та електронних засобів. Класичні засоби і способи розрахунків - чеки, перерахування, утримання, векселя. В даний час широко використовуються розрахунки за допомогою карток і терміналів для електронних платежів (електронні гроші).

 
<<   ЗМІСТ   >>