Повна версія

Головна arrow Банківська справа arrow Гроші, кредит, банки

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

Форми, типи і види грошей

Повноцінні, або дійсні, гроші з'явилися першою формою існування грошової вартості (табл. 1.1). В якості повноцінних грошей використовувалися срібні і золоті злитки, а пізніше монети, викарбувані з цих металів. Злитки і монети представляли собою так звані штучні гроші. В якості масштабу цін використовувався вагу. Проба і вага штучних грошей пересвідчувалися державою, що випустила (емітували) їх в обіг. Монети вперше стали карбувати в Індії та Китаї у VII ст. до н.е., а в IV ст. до н.е. їх чеканили в Стародавньому Римі на території храму римської богині Юнони Монети, звідки і пішла назва "монета". На Русі перші штучні гроші з'явилися в X ст.

Таблиця 1.1

Повноцінні і неповноцінні гроші

Повноцінні

Неповноцінні

Зародкова форма повноцінних грошей, так звані штучні гроші (товари, які користувалися на місцевих ринках найбільшим попитом)

Білонні монети з дешевших металів

Злитки золота

Нерозмінні паперові гроші, що випускаються національною державою (казначейські білети)

Злитки срібла

Нерозмінні кредитні гроші, що випускаються національною банківською системою (банкноти, векселі, чеки, депозитні і ощадні сертифікати, пластикові банківські картки, електронні гроші й ін.)

Монети золоті

Сурогати грошей (цінні папери, страхові розписки, похідні фінансові інструменти)

Монети срібні

Гроші, викарбувані з дорогоцінних металів, мали високу внутрішню вартість, що виражає витрати праці на видобуток сировини і виготовлення монет. Як і будь-який товар, їх можна було використовувати, перетворюючи в предмет споживання. За відбувалося це рідко внаслідок застосування золотих і срібних монет як універсальних, повноцінних грошей. Без втрати ваги і властивостей можна було виплавляти з монет злитки і навпаки. Однак робити це було незручно і довго. Тому для розміну використовувалися так звані розмінні монети з міді і її сплавів. Металеві гроші були найбільш зручним видом повноцінних грошей внаслідок природних властивостей дорогоцінних металів: однорідності, подільності, портативності, сохраняемости і високої вартості в невеликому обсязі. За кількістю, виду і типу використовуваного дорогоцінного металу можна судити про рівень розвитку техніки, мистецтва і події, що відбулися в період карбування монет.

Основними властивостями повноцінних грошей є відповідність номіналу реальної вартості, несхильність знецінення і можливість фізичного використання. Найважливіша гідність їх - в гнучкому пристосуванні до потреб обороту без шкоди для власників грошей. Не потрібні були спеціальні заходи для регулювання кількості грошей в обігу. При надлишку повноцінних грошей в обігу вони тезавріровалісь, тобто накопичувалися в приватних заощадженнях. При нестачі грошей в обігу "запускався" зворотній процес: гроші з приватної тезаврації поверталися в обіг.

З часом видобуток золота все більше відставала від потреб економічного обороту, а дрібні угоди важко було забезпечити дорогими золотими монетами. Створювалися передумови для переходу до другої формі грошей - неповноцінним грошам, або грошовим знакам (знакам вартості). Передумови такого переходу створювалися в результаті дії комплексу наступних об'єктивних чинників:

  • 1) поступове перетворення неповноцінних грошових знаків в посередника при зверненні, тобто в символ вартості (символічні гроші);
  • 2) розвиток кредитних відносин;
  • 3) використання неповноцінних грошей державою для фінансування своїх витрат;
  • 4) зростання потреби в грошах через прискореного розвитку товарно-грошових відносин.

Першими, ще в античності, з'явилися неповноцінні безготівкові гроші у вигляді векселів (точніше, їх аналогів - Синграф і хірографи). Але широке поширення вони отримали лише в XII-XVI ст. Витіснення повноцінних грошей їх замінниками було закономірним у зв'язку з низкою об'єктивних причин:

  • • монети стиралися (відомо, що золото - дуже м'який метал), і номінал їх поступово розходився з реальною вартістю. У середньому за рік золота монета втрачала 0,07% власної ваги, що за 2600 років склало близько 2000 т золота; в історії грошей і грошового обігу цей процес прийнято називати псуванням монети;
  • • держави свідомо псували монети шляхом зниження їх золотого (срібного) вмісту для отримання додаткових доходів; цей процес увійшов в економічну історію під назвою "псування монет державною владою";
  • • для отримання емісійного доходу суверенні держави випускали паперові гроші з примусовим курсом, а банки - банкноти.

Витіснення повноцінних золотих і срібних грошей знаками вартості, тобто неповноцінними грошима, стало особливо помітним з розвитком капіталізму, посиленням національних держав і поглибленням товарно-грошових відносин. Суверенні держави вимушено порушували оголошений курс розміну паперових грошей на золото, оскільки війни і революції вимагали великих витрат. Зручно і вигідно було покривати пов'язані з веденням воєн та іншими форс-мажорними обставинами витрати за допомогою емісії паперових грошей. З часом паперові гроші перестали розмінюватися на метал і перетворилися на листочки паперу, підкріплені номінальним курсом, встановленим державою (так звані казначейські білети).

Першим видом неповноцінних грошей були стершиеся монети, які зверталися поряд з повноцінними; другий - фальшиві монети [1]; третім - паперові гроші, які вперше з'явилися в Китаї на рубежі I і II тисячоліть. У Європі паперові гроші вперше були випущені в Швеції (1641), потім у Франції (1701), в Росії - в 1769 р при імператриці Катерині Великій.[1]

Спочатку паперові гроші, що випускаються державою, розмінювалися на золото. Але державні витрати зростали значно швидше, ніж золоті запаси, особливо під час воєн, соціальних потрясінь і стихійних лих, і від обміну казначейських білетів на золото довелося відмовитися. Поступово, особливо в мирний час, держави переходять на фінансування дефіциту бюджету не за допомогою емісії паперових грошей, а за допомогою випуску державних облігацій і казначейських векселів. Відбулася трансформація паперових грошей в державні цінні папери (перший вид паперових грошей).

Другий вид паперових грошей - кредитні гроші, що виникли на базі розвитку кредиту. У результаті монополізації емісії банкнот державою в особі центрального банку останні також переродилися в класичні знаки вартості - паперові гроші.

Фінансування державних витрат могло також здійснюватися за допомогою державних позик у формі випуску державних облігацій і казначейських векселів. Таким чином, відбулася трансформація паперових грошей в державні цінні папери.

Більш надійними є кредитні гроші. Вони поділяються:

  • 1) на небанківські кредитні гроші - векселі небанківських організацій, що виникають на базі комерційного кредиту;
  • 2) банківські кредитні гроші:
    • - Банкноти, що виникають на базі банківського кредиту (готівку);
    • - Депозити до запитання (безготівкові депозитні гроші).

Вексель, перший різновид кредитних грошей, - письмове безумовне і безперечне зобов'язання позичальника про сплату певної суми кредиторові після закінчення зазначеного терміну. Спочатку це були прості боргові розписки (Вавилон, I тисячоліття до н.е.). У XII в. в Італії набули поширення переказні векселі, які зверталися як інструменти заміщення повноцінних грошей в обігу. До настання терміну платежу вони могли звертатися як купівельні та платіжні кошти на підставі передавального напису (індосаменту). При настанні терміну векселя можна було погасити взаємним зарахуванням вексельних зобов'язань, навіть при міжнародних розрахунках. Вони стали заміщати металеві гроші. Комерційні векселі мали забезпечення у вигляді товарів, але не користувалися загальним визнанням на відміну від паперових грошей, які випускалися державою. Внаслідок цього область їх обігу була дуже обмеженою, як і сфера комерційного кредитування. Це вузьке місце веслового звернення було подолано з переходом до капіталізму і появою банкнот.

Векселі бувають простими і перекладними (траттами). Простий вексель являє собою вексельне зобов'язання, що видається позичальником на ім'я кредитора, і містить у собі вказівку місця і часу видачі боргового зобов'язання, його суми, місця і часу платежу та особи, якій позичальник зобов'язаний повернути кошти. Переказний вексель, або тратта, являє собою письмовий наказ однієї особи (кредитора) іншій (позичальнику) про сплату певної суми третій особі або пред'явнику. Особа, яка видає переказний вексель, іменується трасантом; зобов'язане зробити платіж називається трасатом, а той, якому передається право отримання грошей, - ремитентом.

Вексельне зобов'язання характеризується абстрактністю, безспірністю і обращаемостью. Абстрактність векселя полягає в тому, що в ньому не вказуються обставини, що створили дане боргове зобов'язання. Єдине, що потрібно в ньому прописати, - це те, яку грошову суму і в який термін позичальник повинен сплатити кредитору. Безперечність векселі означає, що особа, яка зобов'язана платити за векселем, не вправі оскаржувати своє зобов'язання посиланням на те, що, наприклад, товари не отримані або не відповідають умовам договору, якщо мова йде про комерційне векселі. У разі відмови платити за векселем векселедержатель складає акт протесту, який свідчить, що вексель не оплачений, і вправі стягувати суму векселя в установленому порядку через суд. Обертаємість векселі виникає при його передачі від одних власників іншим. Новий векселедержатель стає фактичним кредитором, передача векселя здійснюється за допомогою передавального напису - індосаменту, яка робиться на зворотному боці векселя. Індосаментів може бути декілька. Особа, яка передає вексель за індосаментом, називається індосантом, а яка отримує його - індосатом.

Всі особливості векселів та вексельного обігу регулюються Женевською вексельною конвенцією. Відповідно до неї вексель - строго формальний документ, який повинен містити обов'язкові реквізити. Відсутність хоча б одного з них позбавляє вексель обов'язкової юридичної сили. До числа обов'язкових реквізитів векселя відповідно до вимог Женевської вексельної конвенції відносяться:

  • 1) вексельна мітка, тобто включення слова "вексель" не тільки в назву, але і в сам текст документа;
  • 2) місце і час складання векселя (день, місяць, рік);
  • 3) обіцянку сплатити певну грошову суму;
  • 4) вказівку грошової суми цифрами і прописом (виправлення не допускаються);
  • 5) термін платежу;
  • 6) місце платежу;
  • 7) найменування того, кому або за наказом кого має бути здійснений платіж;
  • 8) підпис векселедавця.

Переказний вексель повинен бути обов'язково акцептований платником (трасатом), і тільки після цього він набуває силу виконавчого документа. Акцепт векселі, або згода оплатити його, наголошується в лівій частині лицьової сторони документа словами: "акцептований", "прийнятий", "заплачу" і т.п. Платіж за векселем крім акцепту може бути підтверджений авалем (гарантією) третьої особи, банку тощо Векселі найчастіше інкасуються, тобто купуються, банком. Інкассіруя вексель, банк бере на себе відповідальність за його пред'явлення вчасно платникові й виплату належної по ньому суми.

У класичному варіанті організації та функціонування емісії неповноцінних грошей (знаків вартості) комерційні банки переучітивать скуплені ними комерційні векселі в центральному банку, який на суму переучтенних та погашених (виведених з обороту) комерційних векселів випускає в обіг банкноти.

Банкноти - прості векселі, які виписуються банками взамін врахованих або прийнятих у заставу приватних комерційних векселів, боргові розписки банку про прийняття на збереження вкладу золотих і срібних монет. З розвитком банківської справи боргові зобов'язання комерційних банків у вигляді банкнот стали використовуватися як платіжний засіб, ними почали видавати кредити під комерційні векселі, гарантуючи їх повне товарне забезпечення. Це зобов'язувало банки обмінювати банкноти на повноцінні металеві гроші у вигляді золотих (срібних) монет або казначейські білети, які представляли собою знаки золота. Таким чином, банківська система в умовах золотого стандарту мала вбудований механізм, який регулював кількість грошей в обігу, який дозволяв обмежувати розміри банківського кредитування і створював основи для регулювання ліквідності банків.

Банкноти як різновид кредитних грошей випускаються в обіг установами національної кредитно-банківської системи. Небанківські кредитні гроші являють собою вид безготівкових грошей. Вони виникають на основі комерційного кредиту в результаті обігу векселів, виписаних сторонами комерційної угоди в тій чи іншій формі, та обліку (продажу) їх банкам.

Крім емісії банкнот в процесі обліку і переобліку векселів банківською системою банки та інші кредитні організації випускають в обіг та інші види неповноцінних грошей: депозитні гроші у формі чеків і пластикових карт, електронні гроші й ін.

Чек - це наказ-розпорядження чекодавця банку здійснити платіж зазначеної у ньому суми чекодержателю. Звернення чеків як виду кредитних грошей регламентується Женевської чекової конвенцією. Чекодавцем є особа (юридична або фізична), яка має грошові кошти в банку, якими воно має право розпоряджатися шляхом виставлення чеків. Чекодержателю є особа (юридична або фізична), на користь якої виданий чек.

Чек має містити такі обов'язкові реквізити:

  • 1) найменування "чек", включене в текст документа;
  • 2) доручення платникові виплатити чекодержателю певну грошову суму;
  • 3) найменування платника і вказівка рахунку, з якого повинен бути здійснений платіж;
  • 4) зазначення валюти платежу;
  • 5) зазначення дати і місця складання чека;
  • 6) підпис особи, яка видала чек (чекодавця).

Поява і розвиток кредитних грошей дозволили банкам здійснювати безготівкові розрахунки шляхом переказу грошових сум з одного рахунку на інший. Це стало поштовхом до розвитку безготівкового грошового обороту і до створення депозитних грошей. Переважне використання безготівкових грошей, які не мають матеріально відчутної форми та існуючих у вигляді записів на банківських рахунках, знаменувало собою початок процесу дематеріалізації грошей. Процес цей був тривалим: ще в кінці XIX ст. у всіх країнах переважали розрахунки готівкою, а в кінці XX ст. вони становили всього кілька відсотків.

Банківські (пластикові) карти, що емітуються банками, - це іменний грошовий документ, що засвідчує особу власника рахунку в банку і дає право на придбання товарів і послуг без використання готівкових грошей або на отримання останніх. При всьому різноманітті пластикових карт їх можна класифікувати за способом запису інформації: з магнітною смугою і мікропроцесором. На карті з магнітною смугою в закодованому вигляді записується спеціальна інформація: номер картки, термін дії, прізвище, ім'я та по батькові власника, наноситься спеціальний код (ПІН-код). Такі карти складають основу більшості національних платіжних систем.

Все більшого поширення в розрахунках отримують смарт- карти, які більш надійні і багатофункціональні. Наступним кроком до створення мікропроцесорної картки є поява електронних гаманців, які представляють собою пластикові картки, що мають вбудований мікропроцесор, на якому записана інформація про наявність і сумі коштів в електронному гаманці.

Вся маса пластикових грошей (карт) ділиться на кредитні та дебетові. Кредитна банківська карта дає її власникові право здійснювати операції в межах представленої емітентом кредитної лінії і встановленого їм витратного ліміту для оплати товарів і послуг і (або) отримання грошових готівкових коштів в банках або терміналах .

Дебетова, або розрахункова, картка надає держателю право розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку в межах кредитного ліміту, встановленого емітентом.

Звернення банківських пластикових карт як знаків вартості організовується банками-емітентами та ділиться на емісійну і еквайрингову діяльність. Емісійна діяльність складається у випуску пластикових карт клієнтів і у веденні бази їх даних. Еквайрингова діяльність - це здійснення розрахунків з підприємствами торгівлі та послуг, які виробляються за допомогою пластикових карт, або видача готівки. Для того щоб здійснювати розрахунки за допомогою банківської карти, необхідно відкрити банківський рахунок. При здійсненні розрахунків банк-емітент на підставі електронних файлів виставляє рахунок держателю картки, і, якщо вона дебетова, автоматично списує з розрахункового рахунку необхідну суму, а в випадку з кредитною - кредитує держателя або отримує оплату.

В останньому десятилітті XX в. стали бурхливо розвиватися електронні гроші. Це нова форма грошей як представника вартості. Вони мають всі властивості реальних паперових грошей, але з можливістю перекладу в електронну валюту для подальшого використання в мережі Інтернет, аж до повернення їх вартості в реальний паперовий еквівалент. Передача та отримання, а також захист таких грошей виробляються за допомогою програмного забезпечення. Номінал, серійний номер, дата випуску купюри і найменування емітента містяться у файлі.

Електронні гроші можуть також обмінюватися і переводитися назад у форму реальних грошей. При цьому якщо при введенні гроші перераховуються з рахунку в банку на рахунок електронного гаманця в електронній платіжній системі, то при виведенні здійснюється зворотний процес. В даному випадку сума електронних грошей повертається на рахунок у банку, звідки їх можна зняти готівкою, перерахувати кудись ще, залишити зберігатися на рахунку або використовувати за допомогою пластикової, дебетової або кредитної карти.

Основною перевагою електронних грошей, крім їх зручності і швидкості проведення транзакцій, стала можливість вільного конфіденційного пересування грошових коштів на більш пільгових умовах, можливість обійти банківський нагляд. Весь процес користування електронними грошима відбувається не тільки миттєво і зручно, по також є безпечним для користувача. Необхідно перерахувати кілька особливостей таких грошей.

  • 1. Робота з електронними грошима відбувається безпосередньо в мережі Інтернет, що обумовлює необхідність наявності у користувачів персональних комп'ютерів (ПК) з підключеною до них інтернет-зв'язком.
  • 2. Робота електронних грошей, як і смарт-карт (пластикових карт), можлива лише за наявності реальних грошей. Реальні гроші завжди будуть базою для існування електронних грошей, так як користувачу необхідно внести їх або на рахунок в банку, або на рахунок свого електронного гаманця, щоб отримати доступ до електронних грошей.
  • 3. Електронні гроші в інтернет-середовищі можуть бути використані лише у формі електронної валюти, що надається тій електронною платіжною системою, в якій відкритий інтернет-гаманець користувача (табл. 1.2).

Таблиця 1.2

Властивості реальних і віртуальних грошей

Властивості грошей

Реальні гроші

Віртуальні гроші

Металеві

Паперові (форми вартості)

Зберігаються на смарт-картах (пластикових)

Електронні

Однорідність

Окремі екземпляри - монети (купюри) - не мають унікальні властивості

Гроші залишаються реальними, лише їх використання відбувається через пластикову картку, де вони зберігають свої властивості

Зберігаються в однакових файлах, що не дають їм ніяких додаткових властивостей. Електронні валюти прирівняні по курсам і властивостями до своїм реальним еквівалентів (USD, EUR та ін.)

Подільність

Не змінюють своїх властивостей, якщо ділити їх на дрібні частини або об'єднувати в одну велику суму

Карта прикріплена до певним рахунком в байці.

До одного рахунку можна прикріпити кілька карт

Зберігаються в електронному гаманці, де їх можна об'єднувати (ділити)

Збереженість

Добре зберігаються протягом довгого часу, не змінюючи своїх фізичних і хімічних властивостей (10-15 років)

Мають певний термін використання (6-7 місяців)

Збереження віртуальних грошей покладено на банк. У разі втрати (крадіжки, поломки) карти гроші завжди можна запросити з рахунку, пройшовши необхідний контроль (паспортний, ПІН-код)

Збереження віртуальних грошей повністю залежить від ресурсу життя комп'ютера (сервера), на якому вони в даний момент знаходяться

Портативність

Служать розміном мінімального паперового знака вартості

Висока вартість, укладена в невеликому обсязі

Необхідна сума зчитується з рахунку покупця через картку на спеціальному касовому апараті

За допомогою декількох кліків мишки вся необхідна сума може бути переданий кінцевому одержувачу по мережі Інтернет

Впізнаваність

Легко і швидко визначається, що це за предмет (купюра, монета)

Карта має унікальний зовнішній вигляд, наказаний законодавством, для більш широкого і успішного її використання

В інтернет-магазинах заздалегідь повідомляють, що за електронні валюти використовуються для купівлі-продажу, внаслідок чого можна з легкістю обчислити найбільш поширені електронні валюти

Безпека

Мають захищеністю від підробки, зміни номіналу і т.п.

Використовується індивідуальний ПІН- код. У разі поломки карти необхідна наявність паспорта для доступу до рахунку. У разі втрати (крадіжки) картки можлива її блокування

Системи електронної безпеки мають складну схему перевірки (клієнт - банк - платіжна система - інтернет-магазин), що робить неможливою підробку електронних грошей

  • [1] Фальшивомонетничество - тут: свідоме зниження ваги монет державою для отримання додаткового доходу.
 
<<   ЗМІСТ   >>