Повна версія

Головна arrow Банківська справа arrow Безпека банківської діяльності

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

Заходи попередження від придбання підробленого векселі

Ці заходи складаються з дій общепредупредітельного характеру і процедури безпосередньої перевірки автентичності ланцюгової паперу.

Перші включають в себе захист інформації про особливості застосовуваних технологій при укладенні вексельних угод, ретельний підбір співробітників, що беруть участь в укладенні вексельних угод, систематичний контроль за дотриманням ними встановлених повноважень, процедури прийняття рішень та порядку оформлення угод.

Ознаки підозрілості передбачуваної операції можуть бути виявлені в ході стандартної перевірки надійності та сумлінності партнера, а також в результаті аналізу його поведінки. Як елементи підозрілої поведінки суб'єкта, охочого збути підроблений вексель, слід розглядати встановлення їм неслужбових відносин з персоналом, моменти психологічної обробки співробітників з метою створення у них стосунки особистої зацікавленості в укладанні угоди (обіцянка комісійних та інших видів "подяки"), наполеглива демонстрація економічної привабливості пропонованої угоди.

Процедура безпосередньої перевірки автентичності векселів проводиться у випадках:

  • - Пред'явлення векселя до оплати;
  • - Укладання угоди з використанням векселя (в тому числі з використанням цінного паперу у вигляді застави і при інших розрахунках);
  • - Прийому векселі на депозитарне зберігання;
  • - При передачі векселів організації-правонаступнику;
  • - При планових внутрішніх перевірках цінних паперів, що знаходяться на зберіганні (у тому числі архівному) в організаціях, що здійснюють видачу та придбання цінних паперів, а також депозитарну та посередницьку діяльність з ними.

Безпосередня перевірка векселі має на меті виявлення можливих ознак підробки (виготовлення повністю фальсифікованого документа) або підроблення (неправомірної зміни первинного тексту та реквізитів цінного паперу).

Названа процедура включає в себе наступні дії:

  • • звірення реквізитів цінного паперу з переліком підроблених векселів (стоп-листом), інформація про які міститься на інтернет-сайті АУВЕР, а також в інформаційних листах Банку Росії;
  • • огляд цінного паперу з метою виявлення зовнішніх ознак підробки або неправомірної зміни первинного тексту. У випадках, що викликають сумнів у дійсності векселі, зацікавлена особа має можливість звернутися за допомогою до кваліфікованих спеціалістів у відповідні структури, створені кредитними організаціями, Банком Росії, а також в експертні підрозділи МВС Росії і Гознака;
  • • звірення підписів і відбитків печатки на векселі зі свідомо справжніми зразками;
  • • фактичну перевірку реквізитів і змістовної сторони тексту векселя. Слід врахувати, що номер векселя може бути змінений з метою уникнути ідентифікації цінного паперу по стоп-листу, а зазначений у векселі номер телефону тимчасово абонований співучасниками шахраїв,

які дають відповідні "підтвердження" на телефонні запити;

• безпосереднє звернення до організації, що видала вексель (включаючи відвідування офісу) з метою звірки змісту і реквізитів векселя з даними реєстру, підтвердження дійсності наявних в документі підписів.

Враховуючи те, що деякі учасники вексельного ринку здійснюють операції за результатами перевірки автентичності векселів в сторонніх організаціях, доречно висловити наступну рекомендацію: при отриманні векселів з результатами експертизи слід комісійно (за участю векселедержателя, потенційного набувача і бажано експерта) забезпечити упаковку цих документів з дотриманням заходів щодо запобігання її несанкціонованого розкриття. Запропонована рекомендація продиктована необхідністю захисту від підміни справжніх векселів після їх перевірки на фальшиві. Подібних шахрайських операцій з векселями було відзначено досить багато.

Необхідним елементом роботи з цінними паперами є встановлення так званої дійсності, тобто перевірка їх відповідності реєстровим записам у емітента і відсутності в різних "чорних" списках. Таким чином, факт існування векселі відображає відомості про видачу векселя з зазначеними на ньому реквізитами конкретним векселедавцем. Проведення угод без підтвердження зазначених відомостей пов'язане з ризиком опинитися жертвою шахрайської операції з неіснуючим векселем.

Отримання відомостей про видачу векселя здійснюється за допомогою офіційного запиту до векселедавця. У сформованій у даний час практики відповіді на запити векселедавці представляють або у вигляді окремого документа (лист, довідка тощо), або у вигляді позначки (звичайно за допомогою простановки відбитка штампа) на запиті векселедержателя.

Для перевірки за реєстром багато кредитних організацій в обов'язковому порядку вимагають пред'явлення оригіналів векселів. Така вимога має місце сьогодні в АКБ "Союз", АКБ "МДМ-Банк", АБ "Газпромбанк" та ін. Це створює певні труднощі у проведенні вексельних операцій. Якщо угода відбувається в регіоні, де розміщений векселедавець, то істотних труднощів з отримання інформації про видачу векселів зазвичай не виникає. Зовсім інша ситуація настає при вексельних операціях, що проводяться далеко від векселедавця: або необхідно доставити вексель до векселедавця і тоді потрібні додаткові фінансові та часові витрати, або потрібно шукати альтернативні варіанти перевірки факту існування і дійсності векселі і тоді досить легко потрапити в тенета шахраїв. Дійсно, перевірка векселя у векселедавця в цьому випадку пов'язана з фінансовими витратами на доставку векселі і проїзд учасників вексельної операції, при цьому замість звичайних 2-3 годин витрачається 2-3 дня. Альтернативні варіанти перевірки припускають в основному заочні контакти з векселедавцем по різних каналах зв'язку. При цьому значно підвищується ризик вексельної операції через можливість отримати "дзеркальний" або проблемний (наприклад, підлягає арешту у порушеній кримінальній справі) вексель. Крім того, далеко не завжди вдається забезпечити контакт з векселедавцем, а шахраї провокують на вчинення правочину в такий час, коли встановити зв'язок з векселедавцем не представляється можливим (вечірній час, вихідний або святковий день і т.п.).

Дуже важливим видається отримання відомостей про відсутність даних про його арешт, втрату або обтяження. В даний час існує практика звернення потенційних набувачів векселів до векселедавця перед придбанням векселі для підтвердження відсутності домагань третіх осіб на векселі і відсутність інших обставин, що перешкоджають законної передачі векселя. Зазвичай такі відомості запитують і отримують одночасно з даними про видачу векселя. Більшість векселедавців накопичують у себе такі відомості про свої векселі та за запитом третіх осіб повідомляють їх. Разом з тим офіційний джерело таких відомостей відсутня, державних реєстрів "проблемних" векселів сьогодні не існує. Зрозуміло, що за відсутності офіційних джерел розкриття такої інформації звернення до векселедавця стає єдиним кроком, який може зробити набувач векселя, прагнучий убезпечити себе від можливих ускладнень. Певною мірою може бути корисною база даних про цінні папери, які вибули з законного обігу, розміщена на сайті АУВЕР в Інтернеті (auver.ru).

У процесі оцінки справжності підписів у цінних паперах та супроводжуючих документах використовуються відомості про наступні застосовуваних злочинцями способах підробки зазначених реквізитів.

Найбільш поширеним на практиці способом підробки є копіювання справжньої підписи на просвіт (рис. 6.9). Підписи, підроблені цим способом, практично завжди виконуються в уповільненому темпі, внаслідок чого в них виявляються "тупі" початку і закінчення штрихів, викривлення прямих і дугових елементів, скиди наздогнала (у випадках використання кулькових ручок) на протяжних прямолінійних ділянках і т.п.

Підроблений підпис, виконана копіюванням на просвіт

Мал. 6.9. Підроблена підпис, виконана копіюванням на просвіт

В інших випадках підробки виконуються шляхом попередньої промальовування підписи олівцем. Ознакою використання такого прийому є наявність в підписі слідів додаткових фарбувальних речовин (показані стрілкою на рис. 6.10).

Підроблений підпис, виконана шляхом попередньої промальовування олівцем

Мал. 6.10. Підроблена підпис, виконана шляхом попередньої промальовування олівцем

У ряді випадків шахраї підробляли підписи, виконуючи їх у кілька прийомів зі зв'язком елементів способом накладання і примикання штрихів. У показаному на рис. 6.11 прикладі шахраям вдалося забезпечити підробці не тільки аналогічну справжньої підписи конфігурацію, але й, що більш значуще, передати відповідні динамічні характеристики.

Найбільшу трудність для виявлення представляють підробки з наслідуванням справжньої підписи після попереднього тренування (рис. 6.12). У таких підписах немає при-

Підроблений підпис, виконана в кілька прийомів

Мал. 6.11. Підроблена підпис, виконана в кілька прийомів

знаків уповільненої листи, і їх справжність визначається шляхом виявлення дрібних відмінностей у графіку, а також відмінностей у розподілі натискних характеристик на окремих ділянках підпису. Відомі випадки підробки підписів такого високого рівня, що навіть особи, від імені яких вони були проставлені, визнавали їх справжніми.

Підроблений підпис, виконана після попереднього тренування

Мал. 6.12. Підроблена підпис, виконана після попереднього тренування

Досить актуальною в даний час є підробка підписів з використанням сучасного повнокольорового копіювального обладнання.

Отримані таким способом підроблені підписи зовні дуже схожі з справжніми. Разом з тим практично завжди такі підробки розпізнаються але дискретної структурі, наявності в штрихах частинок або мікропятен жовтого, блакитного, пурпурного і чорного кольорів (рис. 6.13).

На практиці ще досить часто зустрічаються документи, у тому числі і векселі, в яких замість власноручного підпису наноситься його зображення за допомогою кліше (так званого факсиміле) (рис. 6.14). В обгрунтування своїх дій посадові особи посилаються на п. 2 ст. 160 ГК

Частковий підробленої підпису, виконаної за допомогою принтера

Мал. 6.13. Фрагмент підробленої підпису, виконаної за допомогою принтера

Факсиміле підпису

Мал. 6.14. Факсиміле підпису

РФ, що допускає такий спосіб відтворення підпису. Однак в нормативному порядку інший, крім власноручного, спосіб оформлення підписи на векселі не встановлений. Ні в юридичному відношенні, ні по суті факсиміле підписом не є, оскільки відбиток з кліше доводить причетність власника підпису до факту складання документа. Відомі випадки використання шахраями документів з навмисне проставленими факсиміле, обгрунтовуються надалі відмова від виконання відповідних дій (наприклад, від платежу за векселем) тим, що документ ними не підписував. Президія ВАС РФ в інформаційному листі від 25.07.1997 № 18 "Огляд практики вирішення спорів, пов'язаних з використанням векселя в господарському обороті" подібні факти визначає як відсутність власноручного підпису векселедавця. На цій підставі суб'єкт, від імені якого подібним чином виконана підпис (векселедавець, аваліст або індосант), по суду не буде визнаний зобов'язаним але векселем.

Якісні відбитки факсиміле вельми схожі з оригінальними підписами. Разом з тим вже при зовнішньому огляді можна відзначити однакову інтенсивність фарбування в місцях перетину штрихів всіх елементів незалежно від ширини штриха (рис. 6.15).

Ознаки факсимільного підпису

Мал. 6.15. Ознаки факсимільного підпису

При збільшенні у відтиску визначаються характерні ознаки використання кліше - локальні незабарвлені "плями" (1), а також сліди видавлювання барвника на межі штрихів (2).

Широко використовуються в даний час нові технології виготовлення печаток (друку, виготовлені але технологіям "Флеш" і Laser Graver), з одного боку, а також нові гармати листи, особливо нові різновиди капілярних і гелевих ручок - з іншого, максимально ускладнюють завдання діагностики власноручного виконання підписів на документах, що має принципове значення при здійсненні угод з векселями. Так, на рис. 6.16 показана підпис, яка відтворена за допомогою кліше, виготовленого за технологією Laser Graver. Непідготовлений співробітник цілком може прийняти таке зображення за власноручний підпис, оскільки за зовнішнім виглядом тут визначається більшість характеристик рукописних штрихів: і чіткість графіки, і дрібні деталі, і плавні зміни ширини штрихів.

На противагу наведеним прикладом на рис. 6.17 показана підпис, виконана за допомогою капілярної ручки. Потрібно чимале увагу, щоб встановити, що це не відбиток з кліше, а власноручний підпис, оскільки слідів руху пише приладу по паперу (а саме це є обґрунтуванням використання пише приладу) практично не визначається, і тільки при ретельному дослідженні можна виділити ділянки штрихів з підвищеною концентрацією барвника, що характеризують даний вид знаряддя письма.

Слід зазначити, що не існує нормативних документів, що визначають тип знаряддя письма для виконання підписів. Деякі рекомендації в цьому відношенні можна знайти в Стандарті видачі та погашення векселів АУВЕР: "Підпис особи, уповноваженої від імені векселедавця, може бути здійснена чорнильною, кульковою або капілярною ручкою, а також фломастером чорного або темно-синього кольору. Не допускається використання олівця при підписанні векселя. Не допускається також використання факсимільного штемпеля при підписанні векселі ".

Підпис, виконана за допомогою капілярної ручки

Мал. 6.17. Підпис, виконана за допомогою капілярної ручки

Підпис, виконана за допомогою кліше, виготовленого за технологією Laser Graver

Мал. 6.16. Підпис, виконана за допомогою кліше, виготовленого за технологією Laser Graver

Практичні працівники досить часто ставлять запитання про найбільш ефективний знарядді листи: яким пишуть приладом слід виконувати підписи, щоб забезпечити найкращий захист від підробки? Фахівці в даному питанні дають єдину рекомендацію - кулькова ручка. У деяких кредитних організаціях застосування кулькових ручок для виконання підписів й приписане внутрішніми регламентами. Підставами для рекомендації у використанні кулькових ручок є їх унікальні характеристики. По-перше, це барвник, так звана паста, на основі сполучного, закріплення якого на папері відбувається в результаті полімеризації його компонентів. Будучи нанесеною на папір у вигляді штрихів, паста не піддається видаленню або знебарвлення під впливом органічних розчинників і витравлюють речовин. І якщо навіть такі дії (вимивання або витравлювання) мали успіх, на папері залишаються безбарвні гнічені штрихи, видалити які без видимих слідів просто неможливо. По-друге, штрихи кулькових ручок мають комплекс морфологічних особливостей, обумовлених конструкцією пише вузла, які використовуються при визначенні справжності підписів. Це так звані траси всередині штрихів і скиди пасти, що дозволяють встановлювати напрямки рухів при нанесенні штрихів, зміни ширини штрихів, що визначають натискні характеристики тощо

Перевірка справжності відбитків печаток і штампів. Згідно вексельному праву відбиток печатки не є обов'язковим реквізитом векселя. Разом з тим супровідні документи, наприклад заяву на погашення векселя, довіреність, а також інші банківські документи юридичної особи без цього реквізиту визнаються недійсними.

В даний час для посвідчення автентичності документів використовуються три основні різновиди печаток, що розрізняються за технологією виготовлення і способам освіти відбитка. А саме:

  • 1) класичної форми, виготовлені:
    • - З гуми шляхом вулканізації в матриці з термопластика або лазерного гравіювання попередньо вулканізованої гуми;
    • - З фотополімеру шляхом фотомеханічного перенесення зображення на шар рідкого або твердого фотополімера з використанням ультрафіолетового випромінювання або лазерного гравіювання попередньо засвіченого фотополімера. До цієї ж категорії відносяться так звані самонабор- ниє печатки і штампи, про які буде сказано нижче;
  • 2) красконаполненние:
    • - З плоскою друкуючої поверхнею, виготовлені по флеш-технології;
    • - Рельєфні, виготовлені лазерним гравіюванням мікропористої гуми;
  • 3) тверді для рельєфних відбитків (так звані конгревного друку).

Донедавна відбитки печаток і штампів забезпечували досить високий ступінь захисту від підробки документів. Захисні функції відбитків були обумовлені, з одного боку, досить складною на той період технологією виготовлення друкарських форм, з іншого - жорсткої дозвільною системою, регламентувала порядок виготовлення печаток і штампів.

В даний час з'явилися більш досконалі технології, що дозволяють створювати друку з унікальними комплексами особливостей, однак незважаючи на це захисні функції відбитків помітно знизилися унаслідок ряду інших факторів, в числі яких можна відзначити наступні.

1. Можливість виготовлення вторинних відбитків з досить точним відтворенням як загального малюнка, так і дрібних деталей оригінальних печаток. На думку багатьох фахівців, в даний час в Росії склалися дуже сприятливі правові та технологічні умови для виготовлювачів підроблених печаток. Постанова Уряду РФ від 17.09.1992 № 723 зняло з МВС Росії функції з видачі дозволів на виготовлення печаток і штампів, відкриття поліграфічних і штемпельно-граверних підприємств. Сьогодні виготовлення печаток і штампів не входить до переліку видів діяльності, на здійснення яких потрібна ліцензія. Виготовлення печаток або їх дублікатів широко рекламується приватними майстрами. Можливість отримати у таких майстрів друку, скопійовані з наявних на папері відбитків, сприяє зростанню числа злочинів з використанням підроблених документів.

Слід зазначити, що такі копії нерідко виготовляються і самими організаціями - володарями оригінальної друку з метою оптимізації процедур оформлення різних, у тому числі і фінансових документів.

Проте слід мати на увазі, що виникають при цьому певні переваги можуть обернутися втратами. Відомі приклади, коли недобросовісні представники організацій завдавали значної шкоди з використанням дублікатів печаток. Певну небезпеку представляють випадки відновлення друку її власником при втраті друку при нез'ясованих обставинах.

Приклад. Банківський експерт-криміналіст В. В. Домнин описав наступний випадок із власної практики. Якийсь підприємець, вважаючи, що загубив печатку, за порадою партнера відновив її за відтиском замість виготовлення нової друкарської форми, яка б відрізнялася від колишньої. Через деякий час він виявив, що гроші з його банківського рахунку переведені на рахунок партнера. Для цієї операції використовувалися "зникла" друк і незаповнені бланки з підписами підприємця, які він довіряв партнеру. Незважаючи на те що факт використання краденої друку був доведений, арбітражний суд визнав документи про переведення грошових коштів справжніми [1].[1]

Крім використання описаних дублікатів печаток, виготовлених за допомогою спеціально призначеного для цих цілей устаткування, злочинці застосовують для виготовлення підроблених документів інші способи нанесення на них зображень відбитків печаток (штампів), а саме:

  • - Малювання зображення відбитка безпосередньо на документі;
  • - Копіювання справжнього відбитка на документ;
  • - Нанесення відбитків за допомогою плоских мальованих кліше;
  • - Нанесення відбитків з допомогою саморобних рельєфних кліше.

Кожна з перерахованих груп характеризується комплексом специфічних ознак. Якість підробки печаток нерідко настільки високо, що відрізнити відбиток з справжньої печатки від фальшивки непросто навіть за допомогою спеціальних засобів. Найбільш простим способом підробки є застосування злочинцями комп'ютера для формування електронного образу друку і доступність сучасних технологій виготовлення кліше з комп'ютерного макету. Наприклад, копія відбитка після сканування може бути роздрукована на фіктивному документі за допомогою струменевого принтера. Однак цю підробку легко виявити навіть неспеціалісту (рис. 6.18).

Більш складним для виявлення підробки є дослідження відбитка, отриманого з друкарської форми, виготовленої на спеціальному обладнанні шляхом копіювання відбитка справжньої печатки.

Виготовлення такої друкарської форми іменується в рекламних оголошеннях "відновленням друку за відтиском". Така послуга надається замовникам більшістю виготовлювачів печаток. Оскільки для виготовлення дублікатів друкарських форм використовуються ті ж технології та обладнання, що і для виготовлення оригіналів, ступінь подібності одержуваних відбитків вельми висока.

2. Відсутність у банку детальних описів прихованих захисних ознак, що використовуються в печатки клієнта, в тих випадках, коли вони застосовуються. Оскільки приватні ознаки друку виготовлювач зазвичай маскує під "випадкові" дефекти відбитків (рис. 6.19), при оперативному обслуговуванні клієнтів співробітник банку зазнає труднощів у їх виявленні за зразком, представленому клієнтом в одиничному відбитку на банківській картці. Слід зазначити, що практика роботи з ксерокопіями банківських карток позбавляє можливості виявлення комплексу ідентифікаційних ознак друку.

Дослідження автентичності відбитку печатки по відбитках є складною техніко-криміналістичної завданням, яке найчастіше виконується в умовах жорсткого дефіциту часу, обумовленого завданням оперативного обслуговування клієнтів.

Факт утворення двох відбитків однієї і тієї ж друку встановлюється на основі збігу порівнюваних відбитків за сукупністю загальних і приватних ознак.

Частковий відбитка підробленої печатки, виконаного за допомогою струменевого принтера

Мал. 6.18. Фрагмент відбитка підробленої печатки, виконаного за допомогою струменевого принтера

Зразок відбитка печатки із захисними ознаками

Мал. 6.19. Зразок відбитка печатки із захисними ознаками

До загальних ознак печаток відносяться дизайн, форма і розміри основних елементів, типи використаних шрифтів, загальний вигляд малюнка, взаємне розміщення елементів. Зіставлення розмірів і взаємного розміщення деталей малюнків у двох відбитках необхідно провести, не вдаючись до прямих вимірам відстаней і кутів, за допомогою двох лінійок або вимірювального циркуля (рис. 6.20). Виконується це за двома або трьома довільним точкам, по можливості досить віддаленим один від одного. Точки треба вибирати в місцях, найменш схильних до деформації, наприклад в центрі овалів, в центрі розділового знака, в місцях перетину ліній, що проходять через середини штрихів (неприпустимо брати точки на краях штрихів).

Зіставлення розмірів і взаємного розміщення деталей малюнків у двох відбитках

Мал. 6.20. Зіставлення розмірів і взаємного розміщення деталей малюнків у двох відбитках

Як приватні ознак печаток використовуються відхилення від загальної закономірності конструкції (викривлення ліній, зсув букв та ін.), Дефекти виготовлення, дефекти від експлуатації, тимчасові деталі (нашарування твердих частинок) (рис. 6.21). При цьому можуть бути виявлені відмінності, зумовлені специфікою простановки відбитків або змінами друку в процесі експлуатації.

Приклади приватних ознак печаток

Мал. 6.21. Приклади приватних ознак печаток

Пояснення природи освіти цих відмінностей є необхідною умовою прийняття правильного рішення задачі. У числі таких чинників слід враховувати:

  • - Еластичні властивості матеріалу;
  • - Кількість і консистенцію мастики;
  • - Вид паперу документа;
  • - Розподіл зусилля у відтиску при його нанесенні;
  • - Вид опорної поверхні.

При тривалій експлуатації друку відбувається часткове руйнування матеріалу кліше, в результаті у відбитках можна спостерігати (зрозуміло, у порівнянні з початковими відбитками нової печатки) потовщення ліній, зникнення тонких проміжків, відображення структури пробільних ділянок, зміна контурів елементів друку, втрату окремих елементів або їх частин (рис. 6.22). Якщо печатка в результаті зносу піддається ремонту, в ній можуть відбутися значні зміни в розмірах, зональні спотворення малюнка і т.п.

Зразки первісного відбитка і відбитка зношеної друку

Мал. 6.22. Зразки первісного відбитка і відбитка зношеної друку

В принципі друк після ремонту (рис. 6.23) слід розглядати як новий об'єкт і необхідно зареєструвати нові зразки відбитків, у тому числі переоформити банківські картки.

Зразки первісного відбитка і відбитка відремонтованої друку

Мал. 6.23. Зразки первісного відбитка і відбитка відремонтованої друку

Попередження шкідливих наслідків у разі пороку видачі векселя

У разі виходу векселі з володіння держателя проти його волі - крадіжки або іншого способу протиправного його вилучення у векселедержателя, а також у разі ісчезно-

вения векселя при нез'ясованих обставинах законний держатель цінного паперу, незалежно від факту порушення кримінальної справи, повинен вжити невідкладних заходів до відновлення своїх прав за втраченим цінним папером в порядку цивільного судочинства. В першу чергу слід звернутися до суду із заявою про визнання векселя недійсним і про відновлення прав по ньому. Це дасть власнику викраденого (втраченого) векселя можливість запобігти можливим операції з векселем з боку третіх осіб і відшкодувати збитки незалежно від успіху розслідування. Відновлення прав за втраченим векселем на пред'явника або визнання векселя недійсним провадиться в порядку викличного провадження, передбаченому ст. 294-301 ЦПК РФ, який вже був розглянутий нами вище.

  • [1] Домна "В. В. З банківської практики експерта-криміналіста // Інтерпол в Росії. 2000. № 2.
 
<<   ЗМІСТ   >>