Повна версія

Головна arrow Банківська справа arrow Безпека банківської діяльності

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

Заходи попередження шахрайства у формі видачі незабезпечених векселів

При розробці зазначених заходів слід враховувати, що вексельне законодавство не пов'язує право комерційних організацій набувати і видавати векселі з фактичною платоспроможністю учасників вексельних відносин. Видача та акцепт векселів можуть бути забезпеченими або не мають додаткового (крім вексельного обіцянки) забезпечення. Державний контроль за видачею векселів некредитні організаціями відсутня. Тому особи, які набувають векселі, повинні оцінити ступінь ризику неповернення вексельної суми самостійно.

Підставою для прийняття рішення про придбання векселі повинні стати результати оцінки платоспроможності векселедавця, забезпеченості організації власними оборотними коштами для ведення господарської діяльності та погашення термінових зобов'язань. Показники зазначених елементів балансу характеризують стан фінансової стійкості організації-векселедавця.

Додатковою ознакою забезпеченості векселі є депонування грошових коштів або інших активів у розмірі вексельної суми в депонирующей організації, а також гарантії Уряду або суб'єктів РФ.

У разі депонування активів в договорі з депонирующей організацією повинно бути присутнім вказівку на забезпечення використання майна для виконання зобов'язань за векселем.

Позитивна оцінка фінансової стійкості векселедавця не скасовує необхідності вивчення його законослухняності, сумлінності та ділової репутації ймовірного партнера. Остаточне рішення про придбання векселя слід приймати на основі сукупності всіх названих вище показників.

Заходи захисту від придбання векселя, виданого з завідомим дефектом форми і реквізитів цінного паперу

Для того щоб уникнути обману у вигляді явного дефекту форми і реквізитів при оформленні купівлі векселя, набувач цінного паперу повинен уважно перевірити:

  • • наявність обов'язкових реквізитів векселі, передбачених ст. 1 і 75 Положення про переказний і простий вексель;
  • • дотримання правил зазначення реквізитів відповідно до вимог до їх написання, пропонованими названим Положенням;
  • • відповідність форми бланка векселя Положення про переказний і простий вексель.

Слід врахувати неприпустимість в тексті векселя будь-яких виправлень, в тому числі завірених.

Як дефект форми слід розглядати відхилення від таких вимог до реквізитів векселі, встановлених ст. 1 і 75 Положення про переказний і простий вексель:

  • • зобов'язання (для простих векселів) та пропозиція (для перекладних векселів) сплатити не може бути пов'язано якимось умовою (повинно бути безумовним); будь-яка обмовка до пропозиції або зобов'язанню про сплату або будь-яка умова, що визначає можливість настання оплати векселя, позбавлятимуть даний документ вексельної сили;
  • • сума сплати за векселем (вексельна сума) повинна бути вказана точно і не містити різночитань між прописним і цифровим виразами;
  • • вказівка на місце складання векселя повинно відповідати повній (без скорочень) офіційним найменуванню пункту відповідно до адміністративно-територіальним поділом;
  • • дата складання векселя позначається згідно з чинним в Росії календарному обчисленню (число, місяць, рік). При цьому число позначається цифрами, місяць вказується прописом, а рік пишеться повністю цифрами з додаванням після них слова "року";
  • • платник за векселем (юридична особа) позначається зазначенням повного власного найменування та місця знаходження відповідно до його установчими документами;
  • • платник за векселем (фізична особа) вказує у векселі паспортні дані та місце фактичного проживання;
  • • термін платежу за векселем повинен відповідати одному з наступних чотирьох способів позначення: 1) за пред'явленням; 2) в стільки-то часу від пред'явлення (через вказане число днів, місяців або років від дати пред'явлення); 3) в стільки-то часу від складання (заради більшої чіткості замість даного рекомендується використовувати нижченаведений спосіб); 4) на певний день;
  • • місце платежу слід називати із зазначенням точної адреси і засобів зв'язку; векселедавець може дати додаткове зобов'язання оплатити вексель в іншому місці (крім основного місця платежу), оформивши це зобов'язання відміткою на вексельному бланку, проте слід враховувати, що протест векселя може бути здійснений тільки за основним місцем платежу;
  • • найменування того, кому або за наказом кого має бути здійснений платіж, має включати повну назву юридичної особи відповідно до його статутних та реєстраційними документами; дані про фізичних осіб повинні містити прізвище, ім'я, по батькові і відомості про паспорті;
  • • підпис векселедавця повинна бути власноручним або виконаної іншою особою за дорученням на право вчинення підпису. В останньому випадку підпис супроводжується вказівкою: "За дорученням". Використання факсимільного штемпеля при підписанні векселя не допускається;
  • • відомості про посадову особу, яка підписала вексель, повинні включати в себе його прізвище, ім'я, по батькові та посада, а також підставу повноважень (статут, довіреність та ін.). З метою попередження можливих посилань на дефект підписи при видачі векселя набувач зазначеної цінного паперу повинен ретельно стежити за виконанням наступних умов оформлення угоди. Якщо векселедавець є юридичною особою, то підпис на векселі повинна скріплюватися печаткою організації-векселедавця з чітко видимим текстом (щоб уникнути використання печатки іншої організації). Поруч з підписом повинні бути вказані прізвище, ім'я, по батькові та посада підписала, а також підставу повноважень (статут, довіреність та ін.). Бажано наявність підпису головного бухгалтера організації. У разі підписання векселя за дорученням довіреність (або її нотаріально завірену копію) слід докладати до векселя;
  • • відмітка про пред'явлення векселя до платежу (у разі терміну платежу "в стільки-то часу від пред'явлення") виконується на вимогу векселедержателя платником і завіряється його підписом;
  • • векселедержатель повинен звернути особливу увагу на наявність у векселі застережень: "Підлягає акцепту (із зазначенням точної дати)" або "Підлягає акцепту не раніше (зазначеної дати)". Ці застереження є умовою виплати вексельних сум. У разі їх невиконання векселедержатель позбудеться своїх прав з причини неакцепту або неплатежу. Акцепт повинен містити вказівку на дату його вчинення;
  • • перекладний вексель, виданий в декількох примірниках, повинен містити номер примірника, в іншому випадку кожен екземпляр буде розглядатися як самостійний вексель. Номер входить у формулювання вказівки про оплату, а також в заголовок векселі "Prima", "Secunda", "Tertia" (тобто перший, другий і третій примірники);
  • • записи про додаткові (позавексельне) зобов'язання щодо форми погашення цінного паперу, в тексті векселя не допускаються. Зазначені зобов'язання при бажанні власника векселі можуть бути дані в окремому документі відповідно до вимог, встановлених цивільним законодавством;
  • • текст векселя може містити записи про заставу (закладі) майна в якості додаткового зобов'язання погашення платежу. При цьому договір застави (закладу) складається окремо, а його реквізити вказуються у відповідному записі в тексті векселя.
 
<<   ЗМІСТ   >>