Повна версія

Головна arrow Банківська справа arrow Банківська справа. Організація діяльності комерційного банку

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ

У результаті вивчення глави 2 бакалавр повинен:

знати

  • • основні (базові) і додаткові операції комерційних банків;
  • • угоди банку як юридичної особи;

вміти

  • • відрізняти операції по залученню банками коштів від операцій але їх розміщення;
  • • структурувати активні і пасивні операції банків;

володіти

• методами економічного аналізу основних розділів банківського балансу для оцінки якісних сторін діяльності банку.

Банківські операції та угоди

Банк в процесі роботи здійснює певні операції та угоди, спрямовані на задоволення потреб клієнтів у банківських послугах і забезпечення своєї діяльності як господарюючого суб'єкта. Основними банківськими операціями, які відображають специфіку діяльності банків, є:

  • 1) залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб;
  • 2) розміщення залучених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності і терміновості;
  • 3) відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.

Одночасне, систематичне виконання зазначених операцій утворює фундамент діяльності будь-якого банку. Крім основних операцій банки можуть також здійснювати ряд інших банківських операцій:

  • • розрахунки за дорученням фізичних і юридичних осіб, у тому числі банків-кореспондентів;
  • • інкасацію коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування клієнтів;
  • • купівлю-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
  • • залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів;
  • • видачу банківських гарантій;
  • • перекази грошових коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків.

Крім того, відповідно до російського законодавства комерційні банки крім перерахованих вище банківських операцій право здійснювати наступні операції:

  • • видачу поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
  • • придбання права вимоги щодо виконання зобов'язань від третіх осіб у грошовій формі;
  • • довірче управління грошовими коштами та іншим майном фізичних та юридичних осіб;
  • • надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
  • • лізингові операції;
  • • надання консультаційних та інформаційних послуг.

Банк також має право виконувати інші угоди, необхідні для забезпечення його функціонування як юридичної особи відповідно до законодавства РФ. Усі банківські операції та операції здійснюються в рублях, а за наявності відповідної ліцензії Банку Росії - і в іноземній валюті. Правила виконання банківських операцій встановлюються Банком Росії.

Операції банку, що здійснюються з метою задоволення потреб клієнтів, називаються банківськими послугами. Вони відображають виконання банками їх специфічних функцій. Банківські послуги нематеріальні, носять переважно грошовий характер і надаються на платній основі (за винагороду у вигляді відсотка, комісії тощо).

Сукупність банківських операцій та угод, спрямованих на задоволення конкретної потреби клієнта, закріплена банківськими регламентами і має певні якісні, кількісні та цінові параметри, називається банківським продуктом.

Операції банку можна розділити на кредитні (пов'язані з залученням і розміщенням вільних грошових коштів) і комісійно-посередницькі, в яких банки виконують виключно брокерську функцію, тобто виступають у ролі посередника - брокера. При скоєнні кредитних операцій у банку утворюються процентні доходи і витрати. Різниця між ними називається процентної маржею, або чистим процентним доходом.

Кредитні операції, в свою чергу, поділяються на пасивні і активні. Пасивні операції - це операції з формування ресурсів комерційного банку. Операції, за допомогою яких банки розміщують наявні в їхньому розпорядженні ресурси з метою отримання необхідного прибутку і підтримання ліквідності, називаються активними. Обидва види цих операцій тісно пов'язані один з одним і взаємозумовлені. Структура банківських ресурсів зумовлює терміни і характер їх можливого розміщення, в той же час привабливі для банку активи стимулюють його до пошуку відповідних ресурсів.

До комісійно-посередницьким відносяться операції, пов'язані з проведенням безготівкових розрахунків та інкасацією грошових коштів, операції з довірчого управління майном клієнтів, гарантійні операції і посередницькі операції на ринку цінних паперів.

Від комісійно-посередницьких операцій банки отримують дохід у формі комісійної винагороди.

 
<<   ЗМІСТ   >>