Повна версія

Головна arrow Право arrow Акціонерне право Росії

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

Порядок ведення реєстру власників іменних цінних паперів

Основними нормативними джерелами, в яких закріплюються загальні правила ведення і зберігання реєстру власників іменних цінних паперів (обов'язкові як для реєстраторів, так і для емітентів, які здійснюють ведення реєстру самостійно), на сьогоднішній день є: Закон про АТ (гл. VI); Закон про РЦБ (ст. 8 та ін.); не раз згадуване Положення про реєстр.

Особливості ведення реєстру при здійсненні деяких операцій регламентовані:

  • - Наказом ФСФР Росії від 07.07.2009 № 09-25 / пз-н "Про особливості обліку в реєстрі власників іменних цінних паперів акцій акціонерних товариств, що належать на праві власності Російської Федерації";
  • - Наказом ФСФР Росії від 10.06.2009 № 09-20 / пз-н "Про особливості проведення у реєстрі власників іменних цінних паперів операції по зміні інформації, що міститься на особовому рахунку номінального утримувача і (або) довірчого керуючого, у зв'язку з реорганізацією зазначених осіб у формі перетворення ";
  • - Положенням про порядок внесення змін до реєстру власників іменних цінних паперів та здійснення депозитарного обліку у випадках викупу акцій акціонерним товариством на вимогу акціонерів, затв. наказом ФСФР Росії від 05.04.2007 № 07-39 / пз-н;
  • - Положенням про порядок ведення реєстру власників іменних цінних паперів та здійснення депозитарної діяльності у випадках придбання більше 30 відсотків акцій відкритого акціонерного товариства, затв. наказом ФСФР Росії від 11.07.2006 № 06-74 / пз-н;
  • - Постановою ФКЦБ Росії від 22.04.2002 № 13 / пс "Про особливості обліку в системі ведення реєстру застави іменних емісійних цінних паперів та внесення в систему ведення реєстру змін, що стосуються переходу прав на закладені іменні емісійні цінні папери";
  • - Постановою ФКЦБ Росії від 30.08.2001 № 21 "Про порядок обліку в системі ведення реєстру неповністю сплачених акцій та внесення в систему ведення реєстру змін, що стосуються перереєстрації акцій, які переходять у розпорядження емітента у разі їх неповної оплати в передбачений законом термін".

Діяльність з ведення реєстру включає в себе:

  • - Ведення особових рахунків зареєстрованих осіб, а також обліку цінних паперів на емісійному і особовому рахунку емітента;
  • - Ведення реєстраційного журналу, що представляє собою сукупність записів, здійснюваних в хронологічному порядку, про операції власника реєстру, за всіма цінними паперами емітента;
  • - Ведення журналу обліку виданих, погашених та втрачених сертифікатів (звичайно, лише стосовно до цінних паперів документарної форми випуску, наприклад розміщеним у документарній формі облігаціях);
  • - Зберігання та облік документів, що є підставою для внесення записів до реєстру (розпорядження зареєстрованих осіб та емітентів, анкети і т.д.);
  • - Облік запитів, отриманих від зареєстрованих осіб, і відповідей по ним, включаючи відмови від внесення записів до реєстру;
  • - Облік нарахованих доходів за цінними паперами;
  • - Здійснення інших дій, передбачених нормативними актами.

Для ведення реєстру використовуються наступні основні документи:

  • 1) анкета зареєстрованої особи (документ, що складається для відкриття особового рахунку, а також внесення змін в інформацію особового рахунку);
  • 2) різного роду розпорядження - документи, надані реєстроутримувачу і містять вимогу про внесення запису до реєстру і (або) про надання інформації з реєстру.

Розпорядження можуть виходити як від зареєстрованих осіб, так і від емітента. До числа перших, зокрема, належать: а) передавальне розпорядження - документ, що містить вказівку внести до реєстру запис про перехід права власності на цінні папери або запис про зарахування (списання) цінних паперів на рахунок (з рахунку) номінального утримувача і довірчого керуючого; б) заставне розпорядження і розпорядження про припинення застави -Документи, що містять вказівку внести до реєстру запис про заставу або відповідно про припинення застави; в) розпорядження на видачу інформації з реєстру.

Емітент, приміром, може давати розпорядження про зарахування (списання) цінних паперів на рахунок (з рахунку) емітента; про внесення (знятті) записи про обтяження неоплачених акцій; про надання списку осіб, які мають право на отримання доходів за цінними паперами, а також списку осіб, які мають право на участь у загальних зборах акціонерів; про видачу іншої інформації з реєстру;

  • 3) реєстрові журнали, а саме: реєстраційний журнал; журнал обліку вхідних документів (в якому повинно відображатися надходження до утримувача реєстру всіх документів); журнал виданих, погашених та втрачених сертифікатів;
  • 4) виписка з реєстру - документ, що видається власником реєстру із зазначенням власника особового рахунку, кількості цінних паперів кожного випуску, що значаться на цьому рахунку в момент видачі виписки, фактів їх обтяження зобов'язаннями, а також іншої інформації, що відноситься до цих паперів. Виписка не є цінним папером, виступаючи лише способом підтвердження прав на цінні папери. Максимальний термін надання виписки - п'ять робочих днів (див. Ст. 46 Закону про АТ, п. 3 ст. 8 Закону про РЦБ).

Сукупність дій власника реєстру, результатом яких є зміна інформації, що міститься на особовому рахунку, та (або) підготовка та надання інформації з реєстру, іменується операцією. Положення про реєстр (розд. 7) обособлює і дає детальну регламентацію таких операцій, як:

  • 1) відкриття особового рахунку, здійснюване перед зарахуванням на нього цінних паперів (оформленням застави) або одночасно з наданням передавального (заставного) розпорядження;
  • 2) внесення змін в інформацію особового рахунку про зареєстровану особу;
  • 3) внесення до реєстру записів про перехід прав власності на цінні папери;
  • 4) операції за дорученням емітента, а саме:
    • - Внесення записів про розміщення цінних паперів;
    • - Внесення записів про конвертацію цінних паперів;
    • - Внесення записів про анулювання (погашенні) цінних паперів;
    • - Підготовка списку осіб, які мають право на отримання доходів за цінними паперами;
    • - Підготовка списку акціонерів, які мають право на участь у загальних зборах акціонерів;
  • 5) внесення до реєстру записів про блокування операцій по особовому рахунку (операція, призначена для запобігання передачі цінних паперів);
  • 6) внесення до реєстру записів про обтяження цінних паперів (наприклад, при неповній оплаті цінних паперів, їх передачі в заставу);
  • 7) внесення до реєстру записів про зарахування та списання цінних паперів з рахунку номінального утримувача;
  • 8) операції з сертифікатами цінних паперів;
  • 9) надання інформації з реєстру, у тому числі виписок з реєстру.

Внесення запису до реєстру на вимогу акціонера, номінального утримувача або у передбачених законом випадках інших осіб здійснюється за загальним правилом не пізніше трьох днів з моменту подання необхідних документів; нормативними правовими актами РФ може бути встановлений і більш короткий термін внесення запису (див. п. 1 ст. 45 Закону про АТ, п. 10.3 Положення про реєстр). Анулювання внесених власником реєстру записів за власною ініціативою не допускається (навіть якщо згодом їм виявлена помилковість своїх дій!) (Див. Розд. 5 Положення про реєстр, п. 11 Огляду практики вирішення спорів, пов'язаних з розміщенням та обігом акцій (інформаційний лист Президії ВАС РФ від 21.04.1998 №33)).

Відмова від внесення запису можливий лише у випадках, прямо передбачених правовими актами РФ (див. Розд. 5 Положення про реєстр). Відмова, а одно необгрунтоване ухилення від внесення запису можуть бути оскаржені до суду. При цьому фігура відповідача зумовлюється тим, хто веде реєстр: при самостійному веденні реєстру відповідачем виступає саме суспільство, якщо ж ведення реєстру здійснюється реєстратором, як відповідачів у справі повинні залучатися і суспільство, і реєстратор (п. 2 ст. 45 Закону про АТ, п. 19 постанови Пленуму ВАС РФ від 18.11.2003 №19).

При задоволенні позову за рішенням суду власник реєстру зобов'язаний внести відповідний запис. У судовій практиці вироблено підхід, виправданий з позиції захисту прав акціонерів, відповідно до якого дата внесення запису повинна визначатися в рішенні суду виходячи з триденного строку, встановленого ст. 45 Закону про АТ, причому запис про акціонера повинна вноситися до реєстру з тієї дати, з якою вона повинна була бути здійснена відповідно до закону, тобто з розрахунком на минуле час. Сказане, однак, не відноситься до випадків задоволення позовів про визнання за позивачем права власності на акції (оспорюваного суспільством або іншою особою): дата внесення до реєстру особи, визнаної власником акцій, визначається тут датою вступу рішення суду в законну силу (див. П. 10 Огляду практики вирішення спорів, пов'язаних з розміщенням та обігом акцій (інформаційний лист Президії ВАС РФ від 21.04.1998 № 33)).

 
<<   ЗМІСТ   >>