Повна версія

Головна arrow Страхова справа arrow Соціальне страхування. Здоров'я, пенсії, професійні ризики

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

Структура та правові основи системи страхування від нещасних випадків і захворювань в Росії

Національна система страхування від нещасних випадків і захворювань включає три обов'язкових виду страхування і два добровільних. До обов'язкових належать наступні види страхування.

  • 1. Страхування на випадок тимчасової або постійної втрати працездатності в результаті виробничого травматизму та професійних захворювань (професійних ризиків) за Законом про обов'язкове соціальне страхування від нещасних випадків.
  • 2. Страхування на випадок тимчасової втрати працездатності в результаті захворювань і на випадок материнства відповідно до Закону про обов'язкове соціальне страхування на випадок тимчасової непрацездатності.

Страховиком по цих двох видах обов'язкового соціального страхування є ФСС. Страхувальниками є всі роботодавці, а застрахованими - особи найманої праці, які працюють за трудовими договорами або договорами цивільно-правового характеру, що передбачають сплату за них обов'язкових страхових внесків, державні та муніципальні цивільні службовці та особи, що займають державні та муніципальні посади, а по обов'язковому страхуванню на випадок тимчасової непрацездатності та у зв'язку з материнством - і особи, засуджені до позбавлення волі і залучені до оплачуваної праці.

3. Державне страхування життя і здоров'я тих категорій державних службовців, чия професійна діяльність пов'язана з підвищеним ризиком нещасного випадку при виконанні своїх службових обов'язків. Цей вид здійснюють комерційні страховики, які мають ліцензію на цей вид страхування і відібрані за конкурсом. Дані комерційні страховики виконують лише функції операторів по відкриттю особових рахунків застрахованим особам та перерахуванню на них виплат з бюджетних коштів при настанні страхових випадків. Страхові ризики приймає на себе федеральний бюджет, розподіляючи їх по бюджетах відповідних відомств, чиї співробітники застраховані. Даний вид страхування, власне, не є соціальним, оскільки поширюється лише на дуже невелику частину населення, і ми не будемо його розглядати надалі.

До добровільних видів розглянутого соціального страхування можна віднести страхування від нещасних випадків і хвороб (по обмеженому переліку хвороб, ризики інших хвороб страхуються по медичному страхуванню) та страхування виїжджаючих за кордон, переважно від нещасних випадків і захворювань. Даний вид страхування є комбінацією страхування від нещасних випадків і медичного страхування, але відрізняється від них територією покриття (країни виїзду). Часто його доповнюють страхуванням майна туриста. Частка цього виду страхування не перевищує 1% на страховому ринку, тому докладно на ньому ми не будемо зупинятися.

Займаються добровільними видами страхування комерційні страховики, які мають відповідні державні ліцензії. Відзначимо, що в більшості випадків страхуванням від нещасних випадків і захворювань займаються страховики, створені для страхування життя, а страхуванням виїжджають за кордон - універсальні страховики.

За обсягом страхових внесків до Росії, як і в більшості розвинених країн, лідирують обов'язкові види соціального страхування (табл. 4.1).

Таблиця 4.1

Динаміка фінансових показників ФСС по обов'язковому страхуванню

Перелік показників

Значення фінансових показників по роках, млрд руб.

+2008

+2009

+2010

+2011

2012

+2013 (Прогноз)

Обов'язкове соціальне страхування

Страхові внески, всього

360,48

440,05

463,78

558,59

630,78

590,27

Страхові виплати, всього

379,38

448,50

491,20

497,57

531,23

606,52

Внески за страхуванням тимчасової непрацездатності та материнства

233,93

304,34

319,4

313,56

344,83

414,19

Виплати по страхуванню тимчасової непрацездатності та материнства

267,23

320,94

353,61

337,63

352,30

437,04

Фінансовий результат по страхуванню тимчасової непрацездатності та материнства

-33,30

-16,60

-34,21

-24,07

-7,47

-22,85

Внески за страхуванням від нещасних випадків і профзахворювань

60,16

58,39

62,79

71,49

81,83

82,65

Виплати по страхуванню від нещасних випадків і профзахворювань

46,66

52,91

54,91

59,99

63,80

76,05

Фінансовий результат по страхуванню від нещасних випадків і профзахворювань

+13,50

+5,48

+7,88

+11,50

+18,03

+6,60

Джерело даних

№ 8-ФЗ від 14.02.2010

№ 257-ФЗ від 04.10.2010

№ 267-ФЗ від 06.10.2011

№ 153-Φ3 від 02.10.2012

№ 372-Φ3 від 30.11.2011

№ 219-ФЗ від 03.12.2012

Добровільне страхування від нещасних випадків і хвороб

Страхові внески

32,30

27,10

36,46

48,60

73,75

90,00

Страхові виплати

4,70

5,10

5,89

8,00

10,25

13,00

З наведених у табл. 4.1 даних видно, що в обов'язковому соціальне страхування на випадок тимчасової непрацездатності та у зв'язку з материнством мало, на відміну від страхування від нещасних випадків та професійних захворювань, що збираються страхових внесків на виплати. Дефіцит ФСС з цього виду страхування щорічно покривається з федерального бюджету, і проблема зниження дефіциту є найважливішою проблемою розвитку обов'язкового соціального страхування. Дані з табл. 4.1 також демонструють, що добровільне страхування від нещасних випадків і хвороб розвивається високими темпами і, судячи по співвідношенню внесків і виплат, є вигідним для страховиків.

Розміри страхових сум та страхові тарифи в обов'язковому соціальному страхуванні визначаються федеральними законами, у добровільному страхуванні вони не обмежені і визначаються головним чином угодою страховика і страхувальника за умовами страхового покриття і фінансовими можливостями страхувальника сплатити страхову премію. Більш докладно це питання буде розглянуто в параграфі 4.3.

Страхувальники по обов'язковому соціальному страхуванню у встановленому ФСС порядку здійснюють облік випадків виробничого травматизму та професійних захворювань застрахованих і пов'язаного з ними забезпечення по страхуванню і облік виплат допомоги по обов'язковому соціальному страхуванню на випадок тимчасової непрацездатності та у зв'язку з материнством.

 
<<   ЗМІСТ   >>