Страхування вантажів

Страхування вантажів (страхування "карго") - вид страхування майна, що надає страховий захист майнових інтересів перевізників вантажів (транспортних організацій), пов'язаних з відповідальністю за збереження вантажу під час його транспортування сухопутним, повітряним або водним шляхом.

Цей вид страхування в Росії користувався підвищеним попитом починаючи з другої половини XIX ст. І на сьогоднішній день у зв'язку з небезпеками, супроводжуючими перевезення вантажів на всіх видах транспорту, страхування вантажів постійно розвивається.

Страхувальниками виступають перевізники вантажів (транспортні організації), які несуть відповідальність за збереження вантажу під час транспортування.

Є винятки за визначенням відповідальності перевізника за вантаж. Так, перевізник не несе відповідальність за пошкодження вантажу, з причини:

• - Непереборної сили;
• - Пожежі, що виникла не з вини перевізника;
• - Військових дій і народних хвилювань;
• - Прихованих недоліків вантажу; та ін.

У страхову вартість вантажу включають:

• 1) вартість самого вантажу в місці відправлення, зазначену в рахунку поставки;
• 2) витрати страхувальника але доставці вантажу аж до його прийняття вантажоодержувачем;
• 3) митні платежі, сплачені страхувальником при доставці вантажу.

Страхова сума не повинна перевищувати, зазначеної в перевізних документах вартості вантажу. За бажанням страхувальника страхова сума може бути визначена в розмірі частки страхової вартості вантажу (пропорційна система відповідальності).

При страхуванні вантажів широко застосовується франшиза, яка дозволяє виключити відшкодування дрібних збитків з боку страховика.

Договір страхування укладається як на разове перевезення, так і на перевезення протягом певного терміну за генеральним полісом.

Залежно від набору страхуються ризиків виділяють наступні види договорів страхування вантажів:

- З відповідальністю за всі ризики.

Договором страхування гарантується відшкодування збитків, що виникли по будь-якої причини;

- З відповідальністю за приватну аварію.

Договором страхування передбачено конкретні страхові випадки, при настанні яких збитки підлягають відшкодуванню;

- Без відповідальності за пошкодження, крім випадку краху. Договором страхування встановлено, що відшкодуванню підлягають

лише збитки від повної загибелі вантажу (або його частини). Не відшкодовуються збитки від пошкодження вантажу.

Як правило, визнається збитком і відшкодовується:

• 1) страхова вартість вантажу за вирахуванням вартості або залишків придатних для виробництва та реалізації (при повному знищенні і зникнення вантажу);
• 2) сума знецінення вартості вантажу, тобто різниця між його первісною вартістю і вартістю в пошкодженому стані (при частковому пошкодженні вантажу);
• 3) сума витрат страхувальника з порятунку вантажу.

Сільськогосподарське страхування

Сільськогосподарське страхування - вид страхування майна, що надає страховий захист майнових інтересів сільськогосподарських виробників, пов'язаних з отриманням врожаю сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень, а також з розведенням тварин, птахів і риб.

Об'єктами сільськогосподарського страхування є урожай сільськогосподарських культур і багаторічних насаджень; велика рогата худоба; вівці, кози; коні (робітники і племінні); птиця; хутровий звір; дикі тварини; риба в господарствах, що спеціалізуються на її розведенні.

Страхувальниками виступають сільськогосподарські виробники.

Страхові тарифи можуть становити від 1,8 до 13% страхової суми залежно:

• - Від включених в договір страхування ризиків;
• - Терміну страхування;
• - Кількості застрахованих об'єктів;
• - Умов забезпечення безпеки і збереження застрахованих об'єктів;
• - Заходів протипожежної безпеки;
• - Умов страхування (валюти страхування, виду та розміру франшизи, використання розстрочки платежу страхової премії).

Страхова премія сплачується одноразово або в розстрочку.

Сільськогосподарське страхування є добровільним, але держава у формі субсидій з федерального бюджету РФ компенсує сільськогосподарським виробникам 50% страхової премії.

Страховими випадками при страхуванні врожаю сільськогосподарських культур або багаторічних насаджень є загибель або пошкодження врожаю в результаті стихійних лих та інших, нехарактерних для даної місцевості, метеорологічних або природних явищ, пожежі, хвороб і шкідників рослин, їх знищення дикими тваринами, перелітними птахами і громадянами.

Урожай сільськогосподарських культур, вирощуваних у захищеному грунті, може бути застрахований на випадок загибелі або пошкодження його в результаті припинення подачі електроенергії, води, тепла, а також руйнування споруд, викликаного аваріями, пожежею, стихійними лихами.

При страхуванні врожаю сільськогосподарських культур або багаторічних насаджень договір може бути укладений як на все, так і на окремо взяті культури.

Страхова сума встановлюється в межах страхової вартості врожаю сільськогосподарських культур або багаторічних насаджень на всій плошали посіву (посадки) і може бути знижена побажанню страхувальника.

Страхова вартість врожаю обчислюється по кожній культурі:

Величина шкоди визначається наступним чином:

- При повній загибелі врожаю збиток дорівнює його страхової вартості:

- При частковій загибелі врожаю

- У разі пересіву

Приклад 18. Сільськогосподарське підприємство застрахувало урожай ячменю площею посіву 250 га на 70%. Середня врожайність озимої пшениці за попередні п'ять років була 29 ц з 1 га. Фактична врожайність в результаті посухи склала 18 ц з 1 га. Прогнозована ринкова ціна пшениці - 610 руб. за 1 ц.

Визначити величину страхового відшкодування.

Розв'язання.

1. Знаходимо збиток (див. Формулу (6.16))

і = (29- 18) -250-610 = 1677,5 тис. руб.

2. Визначаємо страхове відшкодування

У = 1677,5-70% = 1174,25 тис. Руб.

Аналіз статистичних даних Міністерства сільського господарства РФ показує, що поліси страхування врожаю сільськогосподарських культур набувають близько 3% загального числа сільськогосподарських товаровиробників Росії, без урахування сектора особистих підсобних і садівничих господарств, що виробляє понад 50% валової продукції. При цьому загальна посівна площа угідь, задіяних у страхуванні, становить близько 20%. Таким чином, в даний час аграрний сектор не забезпечений достатньою рівнем страхового захисту, яка могла б стати одним з напрямків розвитку цього сектора економіки.

При страхуванні сільськогосподарських тварин і риби страховими випадками є їх загибель (падіж), вимушений забій або знищення в результаті хвороб, пожежі, стихійних лих, розкрадання, а також вимушеного забою відповідно до розпорядження фахівця Державної ветеринарної служби в рамках проведення заходів по боротьбі з епізоотією .

На страхування тварини приймаються за їх балансовою вартістю, а робоча худоба за залишковою вартістю.

Договір страхування укладається на повну вартість тварин.

Величина шкоди визначається наступним чином:

• - При загибелі тварин збиток дорівнює їх балансової вартості одягни загибелі (залишкової вартості робочої худоби);
• - Вимушеному забої великої рогатої худоби, овець, корів, свиней, коней, верблюдів і оленів, а також домашньої птиці, риби збиток дорівнює їх балансової вартості за мінусом виручки, отриманої від реалізації придатного для їжі м'яса;
• - Вимушеному забої хутрових звірів збиток дорівнює їх балансової вартості за мінусом вартості шкурок.