Повна версія

Головна arrow Право arrow БАНКІВСЬКИЙ ВКЛАД, БАНКІВСЬКИЙ РАХУНОК. РОЗРАХУНКИ

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

СИСТЕМА СТРАХУВАННЯ ВКЛАДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ В БАНКАХ РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇ

Страхування вкладів фізичних осіб є різновидом обов'язкового страхування, оскільки п. 1 ст. 935 ГК передбачає, що законом на зазначених у ньому осіб може бути покладено обов'язок страхувати майно інших визначених у законі осіб на випадок заподіяння шкоди їх майну. Дане страхування є спеціальним видом страхування. Згідно ст. 970 ГК правила, передбачені гол. 48 ЦК ( «Страхування»), застосовуються до відносин зі страхування банківських вкладів остільки, оскільки законом про цей вид страхування не встановлено інше.

23 грудня 2003 був прийнятий Закон про страхування вкладів, що послужив основою для формування системи страхування вкладів фізичних осіб в Російській Федерації. Даним Законом встановлено правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб в банках РФ, компетенція, порядок утворення і діяльності організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів, - АСВ, порядок виплати відшкодування за вкладами. Законом про страхування вкладів регулюються відносини між російськими банками, АСВ, Банком Росії і органами виконавчої влади РФ у сфері відносин з обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб в банках.

Цілями Закону про страхування оголошені захист прав і законних інтересів вкладників банків РФ, зміцнення довіри до банківської системи РФ і стимулювання залучення заощаджень населення в банківську систему РФ, а предметом його регулювання - відносини по створенню і функціонуванню системи страхування вкладів, формування та використання її грошового фонду , виплати відшкодування за вкладами при настанні страхових випадків, а також відносини, що виникають у зв'язку із здійсненням державного контролю за функціонуванням систем и страхування вкладів, і інші відносини, що виникають у цій сфері (ч. 1 і 2 ст. 1 Закону).

У ст. 3 Закону про страхування закріплені основні принципи системи страхування вкладів.

  • 1) обов'язковість участі банків у системі страхування вкладів;
  • 2) скорочення ризиків настання несприятливих наслідків для вкладників у випадку невиконання банками своїх зобов'язань;
  • 3) прозорість діяльності системи страхування вкладів;
  • 4) накопичувальний характер формування фонду обов'язкового страхування внесків за рахунок регулярних страхових внесків банків - учасників системи страхування вкладів.

Дані принципи відображають основні засади системи страхування вкладів, на яких базується законодавче регулювання відносин у зазначеній сфері.

Принцип обов'язковості участі банків у системі страхування вкладів означає закріплення обов'язку банку, що має ліцензію Банку Росії на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб і на відкриття і ведення банківських рахунків фізичних осіб, виступати в якості учасника системи страхування вкладів. Даний принцип знайшов своє безпосереднє відображення в ч. 1 ст. 6 Закону, відповідно до якої участь в системі страхування вкладів обов'язково для всіх банків.

Принцип скорочення ризиків настання несприятливих наслідку для вкладників у разі невиконання банками своїх зобов'язань означає, що вкладник у разі відкликання (анулювання) у банку, в який внесено вклад, ліцензії Банку Росії на здійснення банківських операцій або введення Банком Росії мораторію на задоволення вимог кредиторів отримує право на отримання відшкодування за своїми вкладами в Агентстві в передбаченому зазначеним Законом розмірі. Даний принцип закріплює не тільки гарантію дотримання інтересів вкладників, на жаль, поки що обмеженого характеру, а й підкреслює фінансову стійкість системи страхування вкладів, яка забезпечується майном Агентства і засобами федерального бюджету.

Принцип прозорості діяльності системи страхування вкладів передбачає встановлення ряду вимог для банків як учасників системи страхування вкладів, а також закріплення відповідних прав вкладників на отримання інформації, що стосується участі банків у системі страхування. Так, вкладники мають право отримувати від банку, в якому вони розміщують вклад, а також від АСВ інформацію про участь банку в системі страхування вкладів, про розміри і порядок отримання відшкодування але вкладами. У свою чергу, банки зобов'язані: надавати вкладникам інформацію про свою участь в системі страхування вкладів, про порядок і розміри отримання відшкодування за вкладами; розміщувати інформацію про систему страхування вкладів в доступних для вкладників приміщеннях банку, в яких здійснюється обслуговування вкладників. Крім того, реалізація даного принципу передбачає державний контроль за функціонуванням системи страхування вкладів і за витрачанням коштів федерального бюджету, спрямованих в фонд страхування вкладів. Так, АСВ зобов'язано направляти річний звіт про свою діяльність в Уряд РФ і Банк Росії. Узагальнені дані річного звіту Агентства і його бухгалтерський баланс підлягають обов'язковому опублікуванню в «Віснику Банку Росії» і «Российской газете». Інформація про діяльність АСВ розміщується на офіційному сайті Агентства в мережі Інтернет відповідно до ст. 7.1 Федерального закону від 12.01.1996 № 7-ФЗ «Про некомерційні організації».

Принцип накопичувального характеру формування фонду страхування вкладів за рахунок регулярних страхових внесків банків - учасників системи страхування вкладів означає, що фонд страхування вкладів формується за рахунок внесення банками щоквартальних страхових внесків, а також сплати пені за несвоєчасне або неповне їх внесення.

Крім перерахованих вище законодавчих принципів системи страхування вкладів в літературі виділяють наступні доктринальні принципи зазначеної системи: а) законодавче закріплення системи страхування банківських вкладів;

  • б) обов'язкова участь держави у створенні системи страхування банківських вкладів та забезпечення її функціонування;
  • в) незалежність системи страхування банківських вкладів з метою виключення нецільового використання її коштів;
  • г) наявність спеціальної організації, що здійснює функції страхування банківських вкладів, що має наступну компетенцію: формування фонду страхування вкладів; спільний з Банком Росії моніторинг фінансового стану банків; надання фінансової допомоги банкам - учасникам системи; організація і здійснення виплат вкладникам; ліквідація неспроможних банків - учасників системи;
  • д) визнання в якості основного джерела формування фонду страхування вкладів обов'язкових внесків банків, що мають право на роботу з населенням;
  • е) визнання в якості страхового випадку позбавлення банку ліцензії на право здійснення банківських операцій або введення мораторію на задоволення вимог кредиторів;
  • ж) обмежувальний характер виплат, що дозволяє знизити дію фактора морального ризику (moral hazard ), що виникає при 100% -м відшкодування вкладів [1] ;
  • з) допуск в систему тільки фінансово стійких банків;

і) максимальна швидкість виплати страхового відшкодування [2] ;

  • к) принцип обмеження видів вкладів, які є застрахованими;
  • л) принцип персоніфікації (індивідуальної визначеності) вигодонабувача;
  • м) принцип пропорційності суми страхових внесків;
  • н) принцип незалежності страхового випадку від здатності / нсспо- собности банку задовольнити вимоги вкладників;
  • о) принцип забезпечення фінансової стійкості системи страхування вкладів;
  • п) принцип невтручання в діяльність Агентства зі страхування вкладів [3] .

До зазначених принципів можна додати ще один - принцип диференціації страхового тарифу. Цей принцип нормативно закріплений в ст. 36 Закону про страхування вкладів і полягає в наступному.

Страховий тариф (ставка страхового внеску) може бути базовим, додатковим і підвищеним додатковим.

Базова ставка страхових внесків встановлюється в єдиному для всіх банків розмірі і сплачується всіма банками. В даний час вона становить 0,12% розрахункової бази (середньої хронологічної за календарний квартал щоденних балансових залишків на рахунках з обліку вкладів, за винятком грошових коштів у внесках, які не підлягають страхуванню) [4] .

Додаткова ставка страхових внесків встановлюється в єдиному для всіх банків розмірі не більше 50% базової ставки. В даний час розмір додаткової ставки становить 50% базової ставки [5] .

Підвищена додаткова ставка страхових внесків встановлюється в єдиному для всіх банків розмірі не більше 500% базової ставки. В даний час підвищена додаткова ставка встановлена в розмірі 300% базової ставки [6] .

Для цілей встановлення банків, які сплачують додаткову ставку або підвищену додаткову ставку страхових внесків, Банк Росії визначає базовий рівень прибутковості вкладів окремо по вкладах, залучених в рублях, і за вкладами в іноземній валюті, шляхом розрахунку середньої ставки з розкритих необмеженому колу осіб максимальних процентних ставок по вкладами в банках, які залучили в сукупності 2/3 загального обсягу вкладів населення в банках РФ, щодо вкладів, які відповідають умовам, визначеним Вказівкою Банку Р оссии від 23.03.2015 № 3607-У «Про визначення базового рівня прибутковості вкладів».

Додаткова ставка страхових внесків сплачується банками, які залучили протягом будь-якого місяця кварталу хоча б один внесок або уклали договір про зміну умов договору банківського вкладу на умовах прибутковості вкладу, що включає в себе процентні платежі та іншу матеріальну вигоду, в розмірі, що перевищує більш ніж на два , але не більше ніж на три процентних пункти річних базовий рівень прибутковості вкладів, певний Банком Росії для відповідного місяця для вкладів в рублях або іноземній валюті.

Підвищена додаткова ставка страхових внесків сплачується банками в разі, якщо:

  • а) вони залучили протягом будь-якого місяця кварталу хоча б один внесок або уклали договір про зміну умов договору банківського вкладу на умовах прибутковості вкладу, що включає в себе процентні платежі та іншу матеріальну вигоду, в розмірі, що перевищує більш ніж на три процентних пункти річних базовий рівень прибутковості вкладів, певний Банком Росії для відповідного місяця для вкладів в рублях або іноземній валюті;
  • б) фінансове становище банків відповідає встановленим Вказівкою Банку Росії від 17.09.2015 № 3801-У «Про визнання фінансового становища банку відповідним критеріям для сплати підвищеної додаткової ставки страхових внесків» критеріям для сплати підвищеної додаткової ставки.

Серед учасників системи страхування вкладів в Законі (ст. 4) названі:

  • 1) вкладники - громадяни Російської Федерації, іноземні громадяни або липа без громадянства, які уклали з банком договір банківського вкладу або договір банківського рахунку, або будь-який із зазначених осіб, на користь якого внесений вклад, визнані вигодонабувачами;
  • 2) банки, внесені до реєстру банків - учасників системи страхування вкладів, є страхувальниками;
  • 3) Агентство, що виступає страховиком;
  • 4) Банк Росії при здійсненні ним випливають із Закону про страхування вкладів функцій [7] .

Визнання вкладників як учасників системи страхування вкладів в якості вигодонабувачів знаходить своє вираження в Законі про страхування вкладів у встановленні виплати вкладнику відшкодування за вкладом (страхового відшкодування) при настанні страхових випадків.

Система обов'язкового страхування вкладів поширює свою дію на обмежене коло договорів банківського вкладу, в яких вкладниками є фізичні особи. Для цілей Закону внеском є грошові кошти у валюті РФ або іноземній валюті, розміщувані фізичними особами або на їх користь в банку на території РФ на підставі договору банківського вкладу або договору банківського рахунку, включаючи капіталізовані (зараховані) відсотки на суму вкладу;

Відповідно до ч. 2 ст. 5 Закону про страхування вкладів не підлягають страхуванню такі кошти.

  • 1) розміщення на банківських рахунках (у вкладах) адвокатів, нотаріусів та інших осіб, якщо такі рахунки (вклади) відкриті для здійснення передбаченої федеральним законом професійної діяльності;
  • 2) розміщені фізичними особами в банківські вклади на пред'явника, в тому числі засвідчені ощадним сертифікатом або ощадною книжкою на пред'явника;
  • 3) передані фізичними особами банкам в довірче управління;
  • 4) розміщені у внески в що знаходяться за межами території РФ філіях банків РФ;
  • 5) є електронними грошима. Відповідно до п. 18 ст. 3 Закону про НПС електронні грошові кошти - кошти, які попередньо надані однією особою іншій особі, що враховує інформацію про розмір наданих коштів без відкриття банківського рахунку (зобов'язаному особі), для виконання грошових зобов'язань особи, що надала кошти, перед третіми особами та в щодо яких особа, яка надала кошти, має право передавати розпорядження виключно з використанням електронних засобів платежу [8] ;
  • 6) розміщення на номінальних рахунках (за винятком окремих номінальних рахунків, які відкриваються опікунам або піклувальникам і бенефіціарами за якими є підопічні), заставних рахунках і рахунках ескроу, якщо інше не встановлено ст. 12.1 Закону про страхування вкладів;
  • 7) розміщені індивідуальними підприємцями в субординовані депозити [9] .

Статтею 12.1 Закону про страхування вкладів встановлено такі особливості страхування коштів , розміщених на рахунку ескроу , відкритому для розрахунків по угоді купівлі-продажу нерухомого майна.

Грошові кошти, розміщені на рахунку ескроу, відкритому фізичною особою (депонентом) для розрахунків але угоді купівлі-продажу нерухомого майна, підлягають страхуванню в період з дати подання документів, поданих для державної реєстрації прав, та до закінчення трьох робочих днів з дати державної реєстрації прав в ЕГРП, або до закінчення трьох робочих днів з дати прийняття рішення про відмову в державній реєстрації права, або до закінчення трьох робочих днів з дати припинення державної реєстрації права.

При настанні страхового випадку протягом зазначеного періоду страхування коштів, розміщених на рахунку ескроу, право на отримання страхового відшкодування має фізична особа, яка є депонентом, або при виникненні передбачених договором рахунки ескроу підстав для передачі грошових коштів бенефіціару - фізична особа, що є бенефіціаром за договором рахунки ескроу.

Відшкодування за договором рахунки ескроу, відкритого для розрахунків по операціях купівлі-продажу нерухомого майна, виплачується в розмірі 100% суми, що знаходиться на зазначеному рахунку на момент настання страхового випадку, але не більше 10 млн руб. Відшкодування розраховується і виплачується окремо від відшкодування по іншим вкладами.

Якщо вкладник має декілька рахунків ескроу в одному банку, сумарний розмір зобов'язань якого по цих рахунках перед вкладником перевищує 10 млн руб., Відшкодування виплачується по кожному з цих рахунків пропорційно розмірам залишків грошових коштів на них.

Якщо банк, відносно якого наступив страховий випадок, виступав по відношенню до фізичної особи також в якості кредитора, розмір відшкодування за договором рахунки ескроу визначається виходячи з різниці між сумою зобов'язань банку перед цією особою та сумою зустрічних вимог даного банку, що виникли до дня настання страхового випадку, за винятком зустрічних вимог даного банку до зазначеного фізичній особі за кредитними договорами, забезпеченими іпотекою житлового приміщення, продаж або купівля якого здійснюється з вико ьзованіем даного рахунку ескроу.

Крім того, відповідно до ч. 2 ст. 9 Закону про страхування вкладів особа, яка набула у вкладника право вимоги за вкладами після настання страхового випадку, права на відшкодування за такими вкладами не має, за винятком фізичної особи, котрий придбав в порядку спадкування право вимоги за вкладом, за яким виплата страхового відшкодування померлому вкладнику не проводилася. Спадкоємець має право скористатися правами померлого вкладника, передбаченими Законом про страхування вкладів, з моменту видачі спадкоємцю відповідного свідоцтва про право на спадщину чи іншого документа, що підтверджує його право на спадщину або право використання грошових коштів спадкодавця.

При переході в порядку спадкування після настання страхового випадку права вимоги за вкладом (вкладами) померлого вкладника кільком спадкоємцям кожен з них набуває право на частину не виплаченого померлому вкладнику страхового відшкодування в розмірі, пропорційному розміру придбаного ним права вимоги за вказаною внеску (внескам). При цьому виплата спадкоємцю страхового відшкодування за вказаною внеску (внескам) не залежить від виплати цього ж спадкоємцю відшкодування по іншим вкладами.

На банки, які є учасниками системи страхування вкладів, згідно ч. 3 ст. 6 Закону про страхування вкладів покладаються такі обов'язки:

  • 1) сплачувати страхові внески до фонду обов'язкового страхування внесків;
  • 2) надавати вкладникам інформацію [10] про свою участь в системі страхування вкладів, про порядок і розміри отримання відшкодування за вкладами;
  • 3) розміщувати інформацію про систему страхування вкладів в доступних для вкладників приміщеннях банку, в яких здійснюється обслуговування вкладників;
  • 4) вести облік зобов'язань банку перед вкладниками і зустрічних вимог банку до вкладника, що забезпечує готовність банку сформувати при настанні страхового випадку, а також на будь-який день на вимогу Банку Росії (протягом семи календарних днів з дня надходження в банк зазначеного вимоги) реєстр зобов'язань банку перед вкладниками в порядку та за формою, що встановлені зазначенням ЦБ РФ від 01.04.2004 № 1417-у «Про форму реєстру зобов'язань банку перед вкладниками»;
  • 5) виконувати інші обов'язки, передбачені Законом про страхування вкладів.

Закон про страхування вкладів наділяє вкладників такими правами:

  • 1) одержувати страхове відшкодування за вкладами;
  • 2) повідомляти в АСВ про факти затримки банком виконання зобов'язань за вкладами;
  • 3) отримувати від банку, в якому вони розміщують вклад, і від АСВ інформацію про участь банку в системі страхування вкладів, про порядок і розміри отримання відшкодування за вкладами.

Вкладник, який отримав страхове відшкодування по вкладах, розміщених в банку, відносно якого наступив страховий випадок, зберігає право вимоги до даного банку на суму, яка визначається як різниця між розміром вимог вкладника до даного банку і сумою виплаченого йому відшкодування за вкладами в даному банку (ст . 7 Закону про страхування вкладів).

При укладанні договору банківського вкладу (договору банківського рахунку) на користь третьої особи права вкладника, передбачені Законом про страхування вкладів, набуває фізична особа, на користь якої внесено такий банківський вклад (відкритий банківський рахунок).

За договором номінального рахунку права вкладника, передбачені Законом про страхування вкладів, набуває фізична особа, що є бенефіціаром цього рахунку.

Законодавцем особливим чином визначається поняття страхового випадку, що є підставою для відшкодування за вкладами. В системі обов'язкового страхування внесків страховим випадком визнається не якесь вірогідне і випадкова подія, а конкретні дії Банку Росії.

Згідно ст. 8 Закону про страхування вкладів для цілей цього Закону страховим випадком визнається одна з таких обставин:

  • 1) відгук (анулювання) у банку ліцензії Банку Росії на здійснення банківських операцій відповідно до ст. 20 Закону про банки, якщо нс реалізований план участі Агентства у врегулюванні зобов'язань банку відповідно до ст. 189.51 - 189.54 Закону про банкрутство;
  • 2) введення Банком Росії відповідно до ст. 189.38 Закону про банкрутство мораторію на задоволення вимог кредиторів банку.

Страховий випадок вважається наступив з дня відкликання (анулювання) у банку ліцензії Банку Росії або з дня введення мораторію на задоволення вимог кредиторів банку.

Порядок і термін звернення вкладника за відшкодуванням за вкладами передбачені ст. 10 Закону про страхування вкладів, згідно з якою вкладник (сто представник або спадкоємець (представник спадкоємця)) має право звернутися до АСВ з вимогою про виплату відшкодування але вкладами з дня настання страхового випадку до дня завершення конкурсного виробництва, а при введенні Банком Росії мораторію на задоволення вимог кредиторів - до дня закінчення дії мораторію.

У разі пропуску вкладником (його спадкоємцем) строку для звернення з вимогою про виплату відшкодування але вкладами він але заявою вкладника (його спадкоємця) може бути відновлений рішенням правління АСВ при наявності однієї з таких обставин:

  • 1) якщо звернення з вимогою про виплату відшкодування за вкладами перешкоджала надзвичайна і невідворотна за даних умов подія (непереборна сила);
  • 2) якщо вкладник (спадкоємець) проходив (проходить) військову службу але призовом або перебував (перебуває) в складі Збройних Сил РФ (інших військ, військових формувань, органів), переведених на воєнний стан, - на період такої служби (воєнного стану);
  • 3) якщо причина пропуску зазначеного терміну пов'язана з важкою хворобою вкладника (сто спадкоємця), безпорадним станом вкладника (його спадкоємця), з термінами прийняття спадкоємцем вкладника спадщини і з іншими причинами, пов'язаними з особистістю вкладника (його спадкоємця).

Рішення правління АСВ про відмову у відновленні пропущеного строку для звернення з вимогою про виплату відшкодування за вкладами може бути оскаржене вкладником (його спадкоємцем) в суд.

При зверненні в АСВ з вимогою про виплату відшкодування за вкладами вкладник (спадкоємець) представляє:

  • 1) заяву за формою, визначеною АСВ [11] ;
  • 2) документи, що засвідчують його особу, а при зверненні спадкоємця - також документи, що підтверджують його право на спадщину або право використання грошових коштів спадкодавця [12] .

При зверненні з вимогою про виплату відшкодування за вкладами представник вкладника (спадкоємця) поряд з документами, зазначеними вище, представляє також нотаріально посвідчену довіреність [13] .

Підхід законодавця до порядку визначення розміру відшкодування за вкладами, відбитий в ст. 11 Закону про страхування вкладів, обумовлений природою вітчизняної системи страхування вкладів як системи з обмеженою компенсацією. Розмір відшкодування за вкладами кожному вкладнику встановлюється виходячи з суми зобов'язань по вкладах банку, відносно якого наступив страховий випадок, перед цим вкладником. При обчисленні суми зобов'язань банку перед вкладником в розрахунок приймаються тільки вклади, визнані застрахованими і щодо яких настав страховий випадок. При цьому відшкодування за вкладами у банку, відносно якого наступив страховий випадок, виплачується вкладнику в розмірі 100% суми вкладів в банку, але не більше 1 млн 400 тис. Руб., Якщо інше не встановлено ст. 12.1 Закону про страхування вкладів.

Якщо вкладник має декілька внесків в одному банку, відшкодування виплачується по кожному з внесків пропорційно їх розмірам, але не більше 1 млн 400 тис. Руб. в сукупності. Дана умова діє щодо всіх вкладів, внесених вкладником (на користь вкладника) в один банк, в тому числі вкладів, внесених у зв'язку із здійсненням підприємницької діяльності (за винятком рахунків ескроу, передбачених ст. 12.1 Закону про страхування вкладів).

Якщо страховий випадок настав у відношенні декількох банків, в яких вкладник має вклади, розмір страхового відшкодування обчислюється щодо кожного банку окремо. Розмір відшкодування по внесках розраховується виходячи з розміру залишку грошових коштів за вкладом (вкладами) вкладника в банку на кінець дня настання страхового випадку.

У разі якщо зобов'язання банку, відносно якого наступив страховий випадок, перед вкладником виражено в іноземній валюті, сума відшкодування за вкладами розраховується у валюті РФ за курсом, встановленим Банком Росії на день настання страхового випадку. Якщо банк, відносно якого наступив страховий випадок, виступав по відношенню до вкладника також як кредитор, розмір відшкодування за вкладами визначається виходячи з різниці між сумою зобов'язань банку перед вкладником і сумою стрічних вимог даного банку до вкладника, що виникли до дня настання страхового випадку.

Такий порядок визначення розміру відшкодування в Законі про страхування у багатьох потенційних вкладників викликає прагнення щоб уникнути ризику несення будь-яких втрат при можливому настанні страхових випадків розміщувати свої вільні грошові кошти у вклади в різних банках, причому в розмірі, що не перевищує 1 млн руб., уклавши при цьому не більше одного договору банківського вкладу з кожним конкретним банком. В іншому випадку застрахованими на 100% виявляться лише 1 млн 400 тис. Руб., Якими б не були розмір вкладу або сума вкладів.

Вкладник, який отримав відшкодування за вкладами, згідно ч. 2 ст. 7 Закону про страхування вкладів, зберігає право вимоги до банку на суму, яка визначається як різниця між розміром вимог вкладника до даного банку і сумою виплаченого йому відшкодування за вкладами. Відповідно до чинного законодавства вкладнику надана можливість реалізації свого права вимоги до банку нс відшкодованої АСВ суми вкладу або в ході конкурсного виробництва (в разі якщо страховим випадком є відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій), або після закінчення мораторію на задоволення вимог кредиторів.

Згідно п. 2 ч. 3 ст. 189.92 Закону про банкрутство вимоги фізичних осіб, які є кредиторами кредитної організації за укладеними з ними договорами банківського вкладу або договорами банківського рахунку (за винятком індивідуальних підприємців, якщо такі рахунки (вклади) відкриті для здійснення передбаченої федеральним законом підприємницької діяльності, а також адвокатів, нотаріусів та інших осіб, якщо такі рахунки (вклади) відкриті для здійснення передбаченої федеральним законом професійної діяльності, а так само по відшкодуванню уб итков в формі упущеної вигоди і по сплаті сум фінансових санкцій фізичним особам, які є кредиторами кредитної організації за укладеними з ними договорами банківського вкладу або договорами банківського рахунку) задовольняються в першу чергу.

Таким чином, система обов'язкового страхування вкладів відповідно до чинної редакції Закону про страхування вкладів не може бути визнана способом забезпечення виконання банком зобов'язань по поверненню вкладу але кожному з договорів банківського вкладу в повному обсязі. За деякими з числа зазначених договорів вітчизняна система страхування забезпечує лише часткову компенсацію втрачених коштів, розміщених у внески в певному банку.

Порядок виплати страхового відшкодування за вкладами , а також порядок взаємодії АСВ і банку, відносно якого наступив страховий випадок, виходячи зі змісту Закону про страхування вкладів, полягає в наступному.

Протягом семи днів з дня отримання з банку, відносно якого наступив страховий випадок, реєстру зобов'язань банку перед вкладниками АСВ направляє в цей банк, а також для опублікування в «Вісник Банку Росії» і друкований орган але розташування цього банку повідомлення про місце, час , форму та порядок прийому заяв вкладників про виплату відшкодування за вкладами. Протягом місяця з дня отримання з банку реєстру зобов'язань банку перед вкладниками АСВ направляє також відповідне повідомлення вкладникам банку, відносно якого наступив страховий випадок (ст. 12).

Після отримання заяви та документів, що додаються АСВ представляє вкладнику виписку з реєстру зобов'язань банку перед вкладниками із зазначенням розміру відшкодування за його вкладами. Виплата відшкодування здійснюється протягом трьох робочих днів з дня подання зазначених документів, але не раніше 14 днів з дня настання страхового випадку.

При виплаті відшкодування за вкладами АСВ представляє вкладнику довідку про виплачені суми і вкладах, але яким здійснювалося відшкодування, і направляє її копію в банк.

При невиплаті але вини АСВ узгодженої суми відшкодування за вкладами в зазначений термін АСВ сплачує вкладнику відсотки на суму невиплати, які обчислюються в розмірі ставки рефінансування, встановленої Банком Росії на день фактичної виплати відшкодування за вкладами.

У разі незгоди вкладника з розміром відшкодування за вкладами, що підлягає виплаті, АСВ пропонує вкладнику подати додаткові документи, що підтверджують обгрунтованість його вимог, і направляє їх в банк для розгляду. Банк протягом 10 календарних днів з дня отримання зазначених документів зобов'язаний їх розглянути і в разі обгрунтованості вимог вкладника внести відповідні зміни до реєстру зобов'язань банку перед вкладниками, а також направити в АСВ повідомлення про результати розгляду вимог вкладника і про внесені зміни до реєстру зобов'язань банку перед вкладниками. Після узгодження суми зобов'язань банку на підставі додатково поданих документів АСВ виплачує вкладнику суму відшкодування за вкладами в установленому порядку.

У разі відновлення пропущеного строку для звернення з вимогою про виплату відшкодування вкладник має право отримати відшкодування за вкладами в розмірі, відповідному сумі зобов'язань банку перед ним, зазначеної в реєстрі зобов'язань банку перед вкладниками.

При незгоді з розміром підлягає виплаті відшкодування вкладник має право звернутися до суду з позовом про встановлення складу і розміру відповідних вимог, а також підлягає виплаті відшкодування за вкладами.

Виплата відшкодування за вкладами може здійснюватися за заявою вкладника як готівковими коштами, так і шляхом перерахування грошових коштів на рахунок в банку, зазначений вкладником.

Виплата страхового відшкодування за рахунками (вкладами) індивідуальних підприємців, відкритим для здійснення підприємницької діяльності, проводиться Агентством шляхом перерахування грошових коштів на вказаний вкладником рахунок в банку, відкритий для здійснення підприємницької діяльності. Якщо на момент виплати страхового відшкодування індивідуальний підприємець визнаний арбітражним судом неспроможним (банкрутом), така виплата здійснюється Агентством шляхом перерахування грошових коштів на використовуваний в ході конкурсного виробництва рахунок боржника. Поступка прав вимоги індивідуального підприємця до Агентству не допускається.

Прийом від вкладників заяв про виплату відшкодування за вкладами та інших необхідних документів, а також виплата відшкодування за вкладами можуть здійснюватися АСВ через банки-агенти, що діють від його імені і за його рахунок. Порядок взаємодії банків-агентів з АСВ при проведенні виплати відшкодування за вкладами затверджений рішенням ради директорів АСВ від 26.06.2012 (протокол № 2). Порядок конкурсного відбору банків-агентів затверджений рішенням ради директорів АСВ від 17.09.2004 (протокол № 6).

До АСВ, який виплатив відшкодування за вкладами, переходить в межах виплаченої суми право вимоги, яке вкладник мав до банку, відносно якого наступив страховий випадок. В ході конкурсного виробництва вимоги, які перейшли до АСВ в результаті виплати їм відшкодування за вкладами, задовольняються в першій черзі кредиторів. У справах про банкрутство банків права вимоги до банку, що перейшли до АСВ в результаті виплати їм відшкодування за вкладами, являє ФНС Росії.

Банк, щодо якої настав страховий випадок, в семиденний строк з дня настання цього страхового випадку представляє в АСВ реєстр зобов'язань банку перед вкладниками, що підтверджує залучення грошових коштів у внески, які підлягають страхуванню відповідно до Закону про страхування вкладів.

Після дня подання реєстру зобов'язань банку перед вкладниками в АСВ і до дня винесення арбітражним судом ухвали про завершення конкурсного виробництва або про завершення примусової ліквідації кредитної організації, а при введенні Банком Росії мораторію на задоволення вимог кредиторів банку до дня закінчення дії зазначеного мораторію банк зобов'язаний вносити в реєстр зобов'язань банку перед вкладниками зміни в наступних випадках:

  • 1) при встановленні невідповідності включених в нього відомостей відомостями про фактичний стан взаємних зобов'язань банку і вкладника на дату настання страхового випадку, що підлягають відображенню в реєстрі;
  • 2) у разі припинення (повністю або частково) після настання страхового випадку зобов'язань, що містяться в реєстрі;
  • 3) при зміні відомостей про вкладника, підлягають відображенню в реєстрі.

АСВ має право запитувати і отримувати у банку, відносно якого наступив страховий випадок, додаткову інформацію, в тому числі копії документів, якщо представленої зазначеним банком інформації недостатньо для здійснення заходів по виплаті відшкодування за вкладами. Банк зобов'язаний подати АСВ необхідну інформацію протягом трьох робочих днів з дня отримання відповідного запиту.

АСВ щотижня повідомляє банку інформацію про вкладників цього банку, які отримали відшкодування за вкладами, про суми, виплачені АСВ, а також про вклади, за якими здійснювалося відшкодування [14] .

Судовою практикою вироблено підхід, згідно з яким в умовах, коли на кореспондентському рахунку банку відсутні кошти, достатні для задоволення вимог кредиторів, вчинення внутрішньобанківських проводок по рахунках (наприклад, з розрахункового рахунку юридичної особи на рахунок за вкладом (депозитом) фізичної особи з призначенням платежу «Надання позики» або часткове «зняття» грошових коштів з вкладу однієї фізичної особи з одночасним «внесенням» грошових коштів в аналогічній сумі у внесок іншого фі іческого особи) не тягне реального надходження грошових коштів у внесок, а тому договір банківського вкладу можна вважати укладеним, і, відповідно, у АСВ не виникає обов'язку зі сплати страхового відшкодування відповідно до ст. 11 і 12 Закону про страхування вкладів [15] .

Фінансовою основою системи страхування вкладів є утворений відповідно до Закону про страхування вкладів фонд обов'язкового страхування вкладів. Він належить АСВ на праві власності і призначений для фінансування виплати відшкодування за вкладами в порядку і на умовах, які встановлені Законом про страхування.

Фонд обов'язкового страхування вкладів відокремлюється від іншого майна АСВ, щодо нього ведеться окремий облік. Грошові кошти фонду враховуються на спеціально відкривається рахунку АСВ в Банку Росії. Банк Росії не сплачує відсотків за залишками коштів, що знаходяться на цьому рахунку.

На фонд обов'язкового страхування вкладів не може бути звернено стягнення за зобов'язаннями Російської Федерації, суб'єктів РФ, муніципальних утворень, банків, інших третіх осіб, а також АСВ, за винятком випадків, коли зобов'язання АСВ виникли в зв'язку з невиконанням ним обов'язків по виплаті відшкодування за вкладами .

Фонд обов'язкового страхування вкладів формується за рахунок таких джерел:

  • 1) щоквартальних страхових внесків банків;
  • 2) пені за несвоєчасну або неповну сплату страхових внесків (ст. 37 Закону про страхування вкладів);
  • 3) грошових коштів та іншого майна, які отримані від задоволення прав вимоги АСВ, придбаних в результаті виплати їм відшкодування за вкладами;
  • 4) коштів федерального бюджету у випадках, передбачених Законом про страхування вкладів (ст. 41 Закону про страхування вкладів);
  • 5) доходів інвестування тимчасово вільних грошових коштів фонду (ст. 38 Закону про страхування вкладів);
  • 6) початкового майнового внеску РФ, що представляє собою грошові кошти та інше майно ліквідованої Державної корпорації «Агентство по реструктуризації кредитних організацій»;
  • 7) інших доходів, не заборонених законодавством РФ.

Якщо сума грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків, включаючи грошові кошти, інвестовані АСВ, перевищить 10% загальної суми вкладів в банках, сплата банками страхових внесків автоматично призупиняється. Відповідно, починаючи з розрахункового періоду, наступного за періодом, в якому сума грошових коштів фонду складе менше 10% загальної суми вкладів в банках, сплата страхових внесків банками автоматично поновлюється.

Грошові кошти фонду обов'язкового страхування внесків спрямовуються Агентством:

  • а) на фінансування виплат відшкодування за вкладами і витрат, пов'язаних із здійсненням функцій з обов'язкового страхування вкладів;
  • б) створення та фінансування діяльності Автономної некомерційної організації «Фонд захисту вкладників» [16] , в тому числі на відшкодування витрат професійних об'єднань страховиків у випадках, встановлених Федеральним законом від 02.04.2014 № 37-ФЗ «Про особливості функціонування фінансової системи Республіки Крим та міста федерального значення Севастополя на перехідний період »;
  • в) інші цілі відповідно до федеральними законами.

Порядок заповнення дефіциту фонду страхування вкладів встановлено ст. 41 Закону про страхування вкладів.

Ключову роль в організації та функціонуванні системи страхування вкладів грає АСВ. Основні елементи правового статусу АСВ полягають у наступному.

АСВ є державною корпорацією - не має членства некомерційна організація, заснованої Російською Федерацією на основі майнового внеску і створена для здійснення соціальних, управлінських чи інших суспільно корисних функцій. Оскільки АСВ - некомерційна організація, отримання прибутку не є основною метою його діяльності. АСВ вправі здійснювати підприємницьку діяльність лише остільки, оскільки це служить досягненню мети, заради якої вона створена, і відповідає цій меті. Метою діяльності АСВ, прямо закріпленої в ч. 1 ст. 15 Закону про страхування вкладів, є забезпечення функціонування системи страхування вкладів.

АСВ наділене в силу Закону про страхування вкладів поруч державно-владних повноважень, тому має право використовувати на друку зображення Державного герба РФ, хоча і не є органом державної влади.

АСВ має рахунок в Банку Росії.

Місцезнаходженням центральних органів АСВ є м.Москва.

АСВ може створювати філіали і відкривати представництва.

АСВ нс відповідає за зобов'язаннями Російської Федерації. Російська Федерація не відповідає за зобов'язаннями АСВ, якщо інше не встановлено федеральним законом.

У сфері страхування вкладів АСВ має наступні повноваженнями '.

  • • організовує облік банків (веде реєстр банків) [17] ;
  • • здійснює збір страхових внесків та контроль за їх надходженням до фонду обов'язкового страхування внесків;
  • • здійснює заходи з обліку вимог вкладників до банку і виплати їм відшкодування за вкладами;
  • • має право звертатися в Банк Росії з пропозицією про застосування до банків заходів відповідальності, передбачених ст. 74 Закону про Банк Росії і нормативними актами Банку Росії;
  • • інвестує тимчасово вільні грошові кошти фонду обов'язкового страхування внесків відповідно до ст. 7.1 Федерального закону «Про некомерційні організації» [18] , робить з Банком Росії угоди РЕПО;
  • • має право вимагати від банків розміщення інформації про систему страхування вкладів і про участь в ній банку в доступних для вкладників приміщеннях банку, в яких здійснюється обслуговування вкладників;
  • • визначає порядок розрахунку страхових внесків відповідно до ст. 36 Закону про страхування вкладів;
  • • здійснює інші повноваження, спрямовані на досягнення поставлених перед АСВ цілей. Наприклад, згідно з ч. 6 ст. 15 Закону про страхування вкладів для забезпечення фінансової стійкості системи страхування вкладів Агентство на підставі актів Уряду РФ має право придбавати акції (частки) банків - учасників системи страхування вкладів [19] .

Органами управління АСВ є рада директорів, правління і генеральний директор.

Вищим органом управління АСВ є рада директорів. До ради директорів АСВ входять 13 членів - сім представників Уряду РФ, п'ять представників Банку Росії і генеральний директор АСВ. Голова ради директорів обирається радою директорів АСВ за поданням Уряду РФ.

Рада директорів АСВ реалізує наступні повноваження:

  • • затверджує пропозиції правління АСВ про прогнозований розмір витрат з федерального бюджету для покриття дефіциту фонду обов'язкового страхування внесків в черговому році і направляє їх в Уряд РФ для включення в проект федерального закону про федеральний бюджет на черговий рік;
  • • встановлює величину базової, додаткової та підвищеної додаткової ставки страхових внесків;
  • • приймає рішення про наявність дефіциту фонду обов'язкового страхування внесків і направляє пропозиції про порядок його покриття при настанні страхового випадку в Уряд РФ або Банк Росії не пізніше п'яти днів з дня отримання повідомлення від правління АСВ;
  • • приймає рішення про перерахування у федеральний бюджет отриманих коштів федерального бюджету після відновлення фінансової стійкості фонду обов'язкового страхування внесків;
  • • затверджує порядок розрахунку страхових внесків;
  • • затверджує річний звіт АСВ;
  • • затверджує кошторис витрат АСВ і порядок використання прибутку АСВ;
  • • затверджує організаційну структуру АСВ;
  • • приймає рішення про створення філій і про відкриття представництв АСВ;
  • • призначає на посаду і звільняє з посади генерального директора АСВ;
  • • призначає на посаду і звільняє з посади членів правління АСВ;
  • • призначає аудитора АСВ;
  • • затверджує регламент роботи правління АСВ;
  • • приймає рішення про випуск АСВ облігацій та інших емісійних цінних паперів;
  • • здійснює інші повноваження, передбачені Законом про страхування вкладів, Законом про банки, Законом про банкрутство, Федеральним законом від 28.12.2013 № 422-ФЗ «Про гарантування прав застрахованих осіб в системі обов'язкового пенсійного страхування Російської Федерації при формуванні та інвестуванні коштів пенсійних накопичень, встановленні та здійсненні виплат за рахунок коштів пенсійних накопичень »і іншими федеральними законами.

Кількісний склад правління АСВ визначається радою директорів ЛСВ. Генеральний директор ЛСВ входить до складу правління ЛСВ але посади і керує роботою правління АСВ.

Члени правління АСВ, за винятком генерального директора АСВ, призначаються на посаду строком на п'ять років радою директорів за пропозицією генерального директора АСВ.

Члени правління працюють на постійній основі.

Члени правління АСВ можуть бути звільнені з посади:

  • • після закінчення терміну повноважень - генеральним директором АСВ;
  • • до закінчення терміну повноважень - радою директорів за поданням генерального директора АСВ.

Правління АСВ:

  • • приймає рішення про виплату вкладникам відшкодування але вкладами;
  • • приймає рішення про включення банку до реєстру банків і про виключення з реєстру;

звертається в Банк Росії з пропозицією про застосування до банку заходів відповідальності відповідно до ст. 74 Закону про Банк Росії;

  • - вносить на затвердження до ради директорів АСВ пропозиції про розвиток системи страхування вкладів;
  • - вносить на затвердження до ради директорів АСВ пропозиції про розмір фонду обов'язкового страхування внесків, достатньому для здійснення прогнозованих в майбутньому році виплат відшкодування але вкладами, прогнозованому розмірі витрат з федерального бюджету для покриття дефіциту фонду обов'язкового страхування внесків в наступному році;
  • • розглядає річний звіт АСВ і передає його на затвердження ради директорів АСВ;
  • • представляє до ради директорів АСВ пропозиції про використання прибутку АСВ;
  • • здійснює інші повноваження, передбачені Законом про страхування вкладів, Законом про банки, Законом про банкрутство, Федеральним законом від 28.12.2013 № 422-ФЗ «Про гарантування прав застрахованих осіб в системі обов'язкового пенсійного страхування Російської Федерації при формуванні та інвестуванні коштів пенсійних накопичень, встановленні та здійсненні виплат за рахунок коштів пенсійних накопичень »і іншими федеральними законами, якщо вони не знаходяться в компетенції ради директорів АСВ.

Генеральний директор АСВ призначається на посаду радою директорів АСВ за поданням голови ради директорів АСВ терміном на п'ять років.

Генеральний директор може бути звільнений з посади радою директорів АСВ за поданням голови ради директорів АСВ у випадках:

  • • закінчення терміну своїх повноважень;
  • • подання особистої заяви про відставку;
  • • здійснення кримінально караного діяння, встановленого вироком суду, що набрав законної сили;
  • • порушення федеральних законів, які регулюють відносини, пов'язані з діяльністю АСВ.

Генеральний директор АСВ має наступні повноваження:

  • • діє від імені АСВ і представляє без довіреності його інтереси у відносинах з органами державної влади, організаціями іноземних держав та міжнародними організаціями, іншими установами та організаціями;
  • • очолює правління АСВ і організовує реалізацію його рішень;
  • • видає накази і розпорядження з питань діяльності АСВ;
  • • розподіляє обов'язки між своїми заступниками;
  • • призначає на посаду і звільняє з посади службовців АСВ;
  • • приймає рішення з інших питань, віднесених до компетенції АСВ, за винятком питань, віднесених до компетенції ради директорів і правління АСВ.

Оскільки державна корпорація створюється на підставі федерального закону (для АСВ таким є Закон про страхування вкладів), то реорганізована і ліквідована вона також може бути тільки на підставі федерального закону.

  • [1] Турбанов Л. Б. Фінансово-правові засади створення і функціонування сістемистрахованія вкладів в Російській Федерації: дис .... докт. юр. наук. М., 2004. С. 13-14.
  • [2] Турбанов Л. В. Основні підходи до формування в Росії системи страхування банківських вкладів. М., 2003. С. 11 - 13, 16-18.
  • [3] Плохута-Плакутіна Ю. І. Принципи системи страхування вкладів // Банковскоеправо. 2008. № 1.
  • [4] Див .: Рішення Ради директорів ДК «Агентство зі страхування вкладів» від 12.04.2016, протокол № 4 «Про ставки страхових внесків банків у фонд обов'язкового страхування вкладів».
  • [5] Див .: Рішення Ради директорів ДК «Агентство але страхуванню внесків» від 26.01.2016, протокол № 1 «Про ставки страхових внесків банків у фонд обов'язкового страхування вкладів».
  • [6] Див .: Рішення Ради директорів ДК «Агентство зі страхування вкладів» від 23.06.2016, протокол № 5 «Про зміну підвищеної додаткової ставки страхових взносовза IV квартал 2016 року».
  • [7] Компетенція Банку Росії в сфері страхування вкладів обмежена. Він може видавати нормативні акти лише у випадках, передбачених Законом про страхування вкладів.
  • [8] Електронне засіб платежу - засіб або спосіб, що дозволяють клієнту оператора та переказу грошових коштів складати, засвідчувати і передавати распоряженіяв метою здійснення переказу грошових коштів з використанням інформаційно-комунікаційних технологій, електронних носіїв інформації, в тому числі платежнихкарт, а також інших технічних пристроїв .
  • [9] Див .: ст. 25.1 Закону про банки.
  • [10] Див .: Рекомендації про порядок інформування банками вкладників з питань страхування вкладів, прийняті рішенням Правління Державної корпорації «АСВ зі страхування вкладів» від 30.06.2005, протокол № 48.
  • [11] Форма заяви розміщена на сайті АСВ зі страхування вкладів // URL: www.asv.org.ru/guide/sheet/zayavI.doc.
  • [12] Детальніше див .: Порядок виплати відшкодування за вкладами, затверджений решеніемПравленія ГК «Агентство зі страхування вкладів» від 03.08.2006, протокол № 46.
  • [13] Приблизний текст довіреності розміщений на сайті АСВ // URL: vvww.asv.org.ru/guide/sheet/letter_l .doc.
  • [14] Детальніше див .: Порядок виплати відшкодування за вкладами, затверджений рішенням правління ЛСВ від 03.08.2006, протокол № 46.
  • [15] Див., Наприклад, Визначення Верховного Суду РФ від 26.04.2016 № 45-КГ16-2і від 19.04.2016 №9-КГ16-3.
  • [16] Див .: Порядок направлення коштів на створення і фінансування діяльності Автономної некомерційної організації «Фонд захисту вкладників», затв. решеніемПравленія ГК «Агентство але страхуванню внесків» від 28.04.2014, протокол № 50.
  • [17] Порядок ведення реєстру банків затверджений рішенням правління АСВ від 19.02.2004 (протокол № 5).
  • [18] Див .: Постанова Уряду РФ від 21.12.2011 № 1080 «Про інвестування тимчасово вільних коштів державної корпорації, державної компанії».
  • [19] Див .: Розпорядження Уряду РФ від 13.05.2015 № 877-р «Про утвержденііперечня банків, привілейовані акції яких купуються АСВ для обеспеченіяфінансовой стійкості системи страхування вкладів, і переліку банків для цілей здійснення заходів щодо підвищення їх капіталізації шляхом надання банкам субординованих позик (оплати субординованих облігацій банків) з терміном повернення (погашення) не менше 50 років ».
 
<<   ЗМІСТ   >>