Головна 
Право БАНКІВСЬКИЙ ВКЛАД, БАНКІВСЬКИЙ РАХУНОК. РОЗРАХУНКИ
|
|
|
|||||
СИСТЕМА СТРАХУВАННЯ ВКЛАДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ В БАНКАХ РОСІЙСЬКОЇ ФЕДЕРАЦІЇСтрахування вкладів фізичних осіб є різновидом обов'язкового страхування, оскільки п. 1 ст. 935 ГК передбачає, що законом на зазначених у ньому осіб може бути покладено обов'язок страхувати майно інших визначених у законі осіб на випадок заподіяння шкоди їх майну. Дане страхування є спеціальним видом страхування. Згідно ст. 970 ГК правила, передбачені гол. 48 ЦК ( «Страхування»), застосовуються до відносин зі страхування банківських вкладів остільки, оскільки законом про цей вид страхування не встановлено інше. 23 грудня 2003 був прийнятий Закон про страхування вкладів, що послужив основою для формування системи страхування вкладів фізичних осіб в Російській Федерації. Даним Законом встановлено правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб в банках РФ, компетенція, порядок утворення і діяльності організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів, - АСВ, порядок виплати відшкодування за вкладами. Законом про страхування вкладів регулюються відносини між російськими банками, АСВ, Банком Росії і органами виконавчої влади РФ у сфері відносин з обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб в банках. Цілями Закону про страхування оголошені захист прав і законних інтересів вкладників банків РФ, зміцнення довіри до банківської системи РФ і стимулювання залучення заощаджень населення в банківську систему РФ, а предметом його регулювання - відносини по створенню і функціонуванню системи страхування вкладів, формування та використання її грошового фонду , виплати відшкодування за вкладами при настанні страхових випадків, а також відносини, що виникають у зв'язку із здійсненням державного контролю за функціонуванням систем и страхування вкладів, і інші відносини, що виникають у цій сфері (ч. 1 і 2 ст. 1 Закону). У ст. 3 Закону про страхування закріплені основні принципи системи страхування вкладів.
Дані принципи відображають основні засади системи страхування вкладів, на яких базується законодавче регулювання відносин у зазначеній сфері. Принцип обов'язковості участі банків у системі страхування вкладів означає закріплення обов'язку банку, що має ліцензію Банку Росії на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб і на відкриття і ведення банківських рахунків фізичних осіб, виступати в якості учасника системи страхування вкладів. Даний принцип знайшов своє безпосереднє відображення в ч. 1 ст. 6 Закону, відповідно до якої участь в системі страхування вкладів обов'язково для всіх банків. Принцип скорочення ризиків настання несприятливих наслідку для вкладників у разі невиконання банками своїх зобов'язань означає, що вкладник у разі відкликання (анулювання) у банку, в який внесено вклад, ліцензії Банку Росії на здійснення банківських операцій або введення Банком Росії мораторію на задоволення вимог кредиторів отримує право на отримання відшкодування за своїми вкладами в Агентстві в передбаченому зазначеним Законом розмірі. Даний принцип закріплює не тільки гарантію дотримання інтересів вкладників, на жаль, поки що обмеженого характеру, а й підкреслює фінансову стійкість системи страхування вкладів, яка забезпечується майном Агентства і засобами федерального бюджету. Принцип прозорості діяльності системи страхування вкладів передбачає встановлення ряду вимог для банків як учасників системи страхування вкладів, а також закріплення відповідних прав вкладників на отримання інформації, що стосується участі банків у системі страхування. Так, вкладники мають право отримувати від банку, в якому вони розміщують вклад, а також від АСВ інформацію про участь банку в системі страхування вкладів, про розміри і порядок отримання відшкодування але вкладами. У свою чергу, банки зобов'язані: надавати вкладникам інформацію про свою участь в системі страхування вкладів, про порядок і розміри отримання відшкодування за вкладами; розміщувати інформацію про систему страхування вкладів в доступних для вкладників приміщеннях банку, в яких здійснюється обслуговування вкладників. Крім того, реалізація даного принципу передбачає державний контроль за функціонуванням системи страхування вкладів і за витрачанням коштів федерального бюджету, спрямованих в фонд страхування вкладів. Так, АСВ зобов'язано направляти річний звіт про свою діяльність в Уряд РФ і Банк Росії. Узагальнені дані річного звіту Агентства і його бухгалтерський баланс підлягають обов'язковому опублікуванню в «Віснику Банку Росії» і «Российской газете». Інформація про діяльність АСВ розміщується на офіційному сайті Агентства в мережі Інтернет відповідно до ст. 7.1 Федерального закону від 12.01.1996 № 7-ФЗ «Про некомерційні організації». Принцип накопичувального характеру формування фонду страхування вкладів за рахунок регулярних страхових внесків банків - учасників системи страхування вкладів означає, що фонд страхування вкладів формується за рахунок внесення банками щоквартальних страхових внесків, а також сплати пені за несвоєчасне або неповне їх внесення. Крім перерахованих вище законодавчих принципів системи страхування вкладів в літературі виділяють наступні доктринальні принципи зазначеної системи: а) законодавче закріплення системи страхування банківських вкладів;
і) максимальна швидкість виплати страхового відшкодування [2] ;
До зазначених принципів можна додати ще один - принцип диференціації страхового тарифу. Цей принцип нормативно закріплений в ст. 36 Закону про страхування вкладів і полягає в наступному. Страховий тариф (ставка страхового внеску) може бути базовим, додатковим і підвищеним додатковим. Базова ставка страхових внесків встановлюється в єдиному для всіх банків розмірі і сплачується всіма банками. В даний час вона становить 0,12% розрахункової бази (середньої хронологічної за календарний квартал щоденних балансових залишків на рахунках з обліку вкладів, за винятком грошових коштів у внесках, які не підлягають страхуванню) [4] . Додаткова ставка страхових внесків встановлюється в єдиному для всіх банків розмірі не більше 50% базової ставки. В даний час розмір додаткової ставки становить 50% базової ставки [5] . Підвищена додаткова ставка страхових внесків встановлюється в єдиному для всіх банків розмірі не більше 500% базової ставки. В даний час підвищена додаткова ставка встановлена в розмірі 300% базової ставки [6] . Для цілей встановлення банків, які сплачують додаткову ставку або підвищену додаткову ставку страхових внесків, Банк Росії визначає базовий рівень прибутковості вкладів окремо по вкладах, залучених в рублях, і за вкладами в іноземній валюті, шляхом розрахунку середньої ставки з розкритих необмеженому колу осіб максимальних процентних ставок по вкладами в банках, які залучили в сукупності 2/3 загального обсягу вкладів населення в банках РФ, щодо вкладів, які відповідають умовам, визначеним Вказівкою Банку Р оссии від 23.03.2015 № 3607-У «Про визначення базового рівня прибутковості вкладів». Додаткова ставка страхових внесків сплачується банками, які залучили протягом будь-якого місяця кварталу хоча б один внесок або уклали договір про зміну умов договору банківського вкладу на умовах прибутковості вкладу, що включає в себе процентні платежі та іншу матеріальну вигоду, в розмірі, що перевищує більш ніж на два , але не більше ніж на три процентних пункти річних базовий рівень прибутковості вкладів, певний Банком Росії для відповідного місяця для вкладів в рублях або іноземній валюті. Підвищена додаткова ставка страхових внесків сплачується банками в разі, якщо:
Серед учасників системи страхування вкладів в Законі (ст. 4) названі:
Визнання вкладників як учасників системи страхування вкладів в якості вигодонабувачів знаходить своє вираження в Законі про страхування вкладів у встановленні виплати вкладнику відшкодування за вкладом (страхового відшкодування) при настанні страхових випадків. Система обов'язкового страхування вкладів поширює свою дію на обмежене коло договорів банківського вкладу, в яких вкладниками є фізичні особи. Для цілей Закону внеском є грошові кошти у валюті РФ або іноземній валюті, розміщувані фізичними особами або на їх користь в банку на території РФ на підставі договору банківського вкладу або договору банківського рахунку, включаючи капіталізовані (зараховані) відсотки на суму вкладу; Відповідно до ч. 2 ст. 5 Закону про страхування вкладів не підлягають страхуванню такі кошти.
Статтею 12.1 Закону про страхування вкладів встановлено такі особливості страхування коштів , розміщених на рахунку ескроу , відкритому для розрахунків по угоді купівлі-продажу нерухомого майна. Грошові кошти, розміщені на рахунку ескроу, відкритому фізичною особою (депонентом) для розрахунків але угоді купівлі-продажу нерухомого майна, підлягають страхуванню в період з дати подання документів, поданих для державної реєстрації прав, та до закінчення трьох робочих днів з дати державної реєстрації прав в ЕГРП, або до закінчення трьох робочих днів з дати прийняття рішення про відмову в державній реєстрації права, або до закінчення трьох робочих днів з дати припинення державної реєстрації права. При настанні страхового випадку протягом зазначеного періоду страхування коштів, розміщених на рахунку ескроу, право на отримання страхового відшкодування має фізична особа, яка є депонентом, або при виникненні передбачених договором рахунки ескроу підстав для передачі грошових коштів бенефіціару - фізична особа, що є бенефіціаром за договором рахунки ескроу. Відшкодування за договором рахунки ескроу, відкритого для розрахунків по операціях купівлі-продажу нерухомого майна, виплачується в розмірі 100% суми, що знаходиться на зазначеному рахунку на момент настання страхового випадку, але не більше 10 млн руб. Відшкодування розраховується і виплачується окремо від відшкодування по іншим вкладами. Якщо вкладник має декілька рахунків ескроу в одному банку, сумарний розмір зобов'язань якого по цих рахунках перед вкладником перевищує 10 млн руб., Відшкодування виплачується по кожному з цих рахунків пропорційно розмірам залишків грошових коштів на них. Якщо банк, відносно якого наступив страховий випадок, виступав по відношенню до фізичної особи також в якості кредитора, розмір відшкодування за договором рахунки ескроу визначається виходячи з різниці між сумою зобов'язань банку перед цією особою та сумою зустрічних вимог даного банку, що виникли до дня настання страхового випадку, за винятком зустрічних вимог даного банку до зазначеного фізичній особі за кредитними договорами, забезпеченими іпотекою житлового приміщення, продаж або купівля якого здійснюється з вико ьзованіем даного рахунку ескроу. Крім того, відповідно до ч. 2 ст. 9 Закону про страхування вкладів особа, яка набула у вкладника право вимоги за вкладами після настання страхового випадку, права на відшкодування за такими вкладами не має, за винятком фізичної особи, котрий придбав в порядку спадкування право вимоги за вкладом, за яким виплата страхового відшкодування померлому вкладнику не проводилася. Спадкоємець має право скористатися правами померлого вкладника, передбаченими Законом про страхування вкладів, з моменту видачі спадкоємцю відповідного свідоцтва про право на спадщину чи іншого документа, що підтверджує його право на спадщину або право використання грошових коштів спадкодавця. При переході в порядку спадкування після настання страхового випадку права вимоги за вкладом (вкладами) померлого вкладника кільком спадкоємцям кожен з них набуває право на частину не виплаченого померлому вкладнику страхового відшкодування в розмірі, пропорційному розміру придбаного ним права вимоги за вказаною внеску (внескам). При цьому виплата спадкоємцю страхового відшкодування за вказаною внеску (внескам) не залежить від виплати цього ж спадкоємцю відшкодування по іншим вкладами. На банки, які є учасниками системи страхування вкладів, згідно ч. 3 ст. 6 Закону про страхування вкладів покладаються такі обов'язки:
Закон про страхування вкладів наділяє вкладників такими правами:
Вкладник, який отримав страхове відшкодування по вкладах, розміщених в банку, відносно якого наступив страховий випадок, зберігає право вимоги до даного банку на суму, яка визначається як різниця між розміром вимог вкладника до даного банку і сумою виплаченого йому відшкодування за вкладами в даному банку (ст . 7 Закону про страхування вкладів). При укладанні договору банківського вкладу (договору банківського рахунку) на користь третьої особи права вкладника, передбачені Законом про страхування вкладів, набуває фізична особа, на користь якої внесено такий банківський вклад (відкритий банківський рахунок). За договором номінального рахунку права вкладника, передбачені Законом про страхування вкладів, набуває фізична особа, що є бенефіціаром цього рахунку. Законодавцем особливим чином визначається поняття страхового випадку, що є підставою для відшкодування за вкладами. В системі обов'язкового страхування внесків страховим випадком визнається не якесь вірогідне і випадкова подія, а конкретні дії Банку Росії. Згідно ст. 8 Закону про страхування вкладів для цілей цього Закону страховим випадком визнається одна з таких обставин:
Страховий випадок вважається наступив з дня відкликання (анулювання) у банку ліцензії Банку Росії або з дня введення мораторію на задоволення вимог кредиторів банку. Порядок і термін звернення вкладника за відшкодуванням за вкладами передбачені ст. 10 Закону про страхування вкладів, згідно з якою вкладник (сто представник або спадкоємець (представник спадкоємця)) має право звернутися до АСВ з вимогою про виплату відшкодування але вкладами з дня настання страхового випадку до дня завершення конкурсного виробництва, а при введенні Банком Росії мораторію на задоволення вимог кредиторів - до дня закінчення дії мораторію. У разі пропуску вкладником (його спадкоємцем) строку для звернення з вимогою про виплату відшкодування але вкладами він але заявою вкладника (його спадкоємця) може бути відновлений рішенням правління АСВ при наявності однієї з таких обставин:
Рішення правління АСВ про відмову у відновленні пропущеного строку для звернення з вимогою про виплату відшкодування за вкладами може бути оскаржене вкладником (його спадкоємцем) в суд. При зверненні в АСВ з вимогою про виплату відшкодування за вкладами вкладник (спадкоємець) представляє:
При зверненні з вимогою про виплату відшкодування за вкладами представник вкладника (спадкоємця) поряд з документами, зазначеними вище, представляє також нотаріально посвідчену довіреність [13] . Підхід законодавця до порядку визначення розміру відшкодування за вкладами, відбитий в ст. 11 Закону про страхування вкладів, обумовлений природою вітчизняної системи страхування вкладів як системи з обмеженою компенсацією. Розмір відшкодування за вкладами кожному вкладнику встановлюється виходячи з суми зобов'язань по вкладах банку, відносно якого наступив страховий випадок, перед цим вкладником. При обчисленні суми зобов'язань банку перед вкладником в розрахунок приймаються тільки вклади, визнані застрахованими і щодо яких настав страховий випадок. При цьому відшкодування за вкладами у банку, відносно якого наступив страховий випадок, виплачується вкладнику в розмірі 100% суми вкладів в банку, але не більше 1 млн 400 тис. Руб., Якщо інше не встановлено ст. 12.1 Закону про страхування вкладів. Якщо вкладник має декілька внесків в одному банку, відшкодування виплачується по кожному з внесків пропорційно їх розмірам, але не більше 1 млн 400 тис. Руб. в сукупності. Дана умова діє щодо всіх вкладів, внесених вкладником (на користь вкладника) в один банк, в тому числі вкладів, внесених у зв'язку із здійсненням підприємницької діяльності (за винятком рахунків ескроу, передбачених ст. 12.1 Закону про страхування вкладів). Якщо страховий випадок настав у відношенні декількох банків, в яких вкладник має вклади, розмір страхового відшкодування обчислюється щодо кожного банку окремо. Розмір відшкодування по внесках розраховується виходячи з розміру залишку грошових коштів за вкладом (вкладами) вкладника в банку на кінець дня настання страхового випадку. У разі якщо зобов'язання банку, відносно якого наступив страховий випадок, перед вкладником виражено в іноземній валюті, сума відшкодування за вкладами розраховується у валюті РФ за курсом, встановленим Банком Росії на день настання страхового випадку. Якщо банк, відносно якого наступив страховий випадок, виступав по відношенню до вкладника також як кредитор, розмір відшкодування за вкладами визначається виходячи з різниці між сумою зобов'язань банку перед вкладником і сумою стрічних вимог даного банку до вкладника, що виникли до дня настання страхового випадку. Такий порядок визначення розміру відшкодування в Законі про страхування у багатьох потенційних вкладників викликає прагнення щоб уникнути ризику несення будь-яких втрат при можливому настанні страхових випадків розміщувати свої вільні грошові кошти у вклади в різних банках, причому в розмірі, що не перевищує 1 млн руб., уклавши при цьому не більше одного договору банківського вкладу з кожним конкретним банком. В іншому випадку застрахованими на 100% виявляться лише 1 млн 400 тис. Руб., Якими б не були розмір вкладу або сума вкладів. Вкладник, який отримав відшкодування за вкладами, згідно ч. 2 ст. 7 Закону про страхування вкладів, зберігає право вимоги до банку на суму, яка визначається як різниця між розміром вимог вкладника до даного банку і сумою виплаченого йому відшкодування за вкладами. Відповідно до чинного законодавства вкладнику надана можливість реалізації свого права вимоги до банку нс відшкодованої АСВ суми вкладу або в ході конкурсного виробництва (в разі якщо страховим випадком є відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій), або після закінчення мораторію на задоволення вимог кредиторів. Згідно п. 2 ч. 3 ст. 189.92 Закону про банкрутство вимоги фізичних осіб, які є кредиторами кредитної організації за укладеними з ними договорами банківського вкладу або договорами банківського рахунку (за винятком індивідуальних підприємців, якщо такі рахунки (вклади) відкриті для здійснення передбаченої федеральним законом підприємницької діяльності, а також адвокатів, нотаріусів та інших осіб, якщо такі рахунки (вклади) відкриті для здійснення передбаченої федеральним законом професійної діяльності, а так само по відшкодуванню уб итков в формі упущеної вигоди і по сплаті сум фінансових санкцій фізичним особам, які є кредиторами кредитної організації за укладеними з ними договорами банківського вкладу або договорами банківського рахунку) задовольняються в першу чергу. Таким чином, система обов'язкового страхування вкладів відповідно до чинної редакції Закону про страхування вкладів не може бути визнана способом забезпечення виконання банком зобов'язань по поверненню вкладу але кожному з договорів банківського вкладу в повному обсязі. За деякими з числа зазначених договорів вітчизняна система страхування забезпечує лише часткову компенсацію втрачених коштів, розміщених у внески в певному банку. Порядок виплати страхового відшкодування за вкладами , а також порядок взаємодії АСВ і банку, відносно якого наступив страховий випадок, виходячи зі змісту Закону про страхування вкладів, полягає в наступному. Протягом семи днів з дня отримання з банку, відносно якого наступив страховий випадок, реєстру зобов'язань банку перед вкладниками АСВ направляє в цей банк, а також для опублікування в «Вісник Банку Росії» і друкований орган але розташування цього банку повідомлення про місце, час , форму та порядок прийому заяв вкладників про виплату відшкодування за вкладами. Протягом місяця з дня отримання з банку реєстру зобов'язань банку перед вкладниками АСВ направляє також відповідне повідомлення вкладникам банку, відносно якого наступив страховий випадок (ст. 12). Після отримання заяви та документів, що додаються АСВ представляє вкладнику виписку з реєстру зобов'язань банку перед вкладниками із зазначенням розміру відшкодування за його вкладами. Виплата відшкодування здійснюється протягом трьох робочих днів з дня подання зазначених документів, але не раніше 14 днів з дня настання страхового випадку. При виплаті відшкодування за вкладами АСВ представляє вкладнику довідку про виплачені суми і вкладах, але яким здійснювалося відшкодування, і направляє її копію в банк. При невиплаті але вини АСВ узгодженої суми відшкодування за вкладами в зазначений термін АСВ сплачує вкладнику відсотки на суму невиплати, які обчислюються в розмірі ставки рефінансування, встановленої Банком Росії на день фактичної виплати відшкодування за вкладами. У разі незгоди вкладника з розміром відшкодування за вкладами, що підлягає виплаті, АСВ пропонує вкладнику подати додаткові документи, що підтверджують обгрунтованість його вимог, і направляє їх в банк для розгляду. Банк протягом 10 календарних днів з дня отримання зазначених документів зобов'язаний їх розглянути і в разі обгрунтованості вимог вкладника внести відповідні зміни до реєстру зобов'язань банку перед вкладниками, а також направити в АСВ повідомлення про результати розгляду вимог вкладника і про внесені зміни до реєстру зобов'язань банку перед вкладниками. Після узгодження суми зобов'язань банку на підставі додатково поданих документів АСВ виплачує вкладнику суму відшкодування за вкладами в установленому порядку. У разі відновлення пропущеного строку для звернення з вимогою про виплату відшкодування вкладник має право отримати відшкодування за вкладами в розмірі, відповідному сумі зобов'язань банку перед ним, зазначеної в реєстрі зобов'язань банку перед вкладниками. При незгоді з розміром підлягає виплаті відшкодування вкладник має право звернутися до суду з позовом про встановлення складу і розміру відповідних вимог, а також підлягає виплаті відшкодування за вкладами. Виплата відшкодування за вкладами може здійснюватися за заявою вкладника як готівковими коштами, так і шляхом перерахування грошових коштів на рахунок в банку, зазначений вкладником. Виплата страхового відшкодування за рахунками (вкладами) індивідуальних підприємців, відкритим для здійснення підприємницької діяльності, проводиться Агентством шляхом перерахування грошових коштів на вказаний вкладником рахунок в банку, відкритий для здійснення підприємницької діяльності. Якщо на момент виплати страхового відшкодування індивідуальний підприємець визнаний арбітражним судом неспроможним (банкрутом), така виплата здійснюється Агентством шляхом перерахування грошових коштів на використовуваний в ході конкурсного виробництва рахунок боржника. Поступка прав вимоги індивідуального підприємця до Агентству не допускається. Прийом від вкладників заяв про виплату відшкодування за вкладами та інших необхідних документів, а також виплата відшкодування за вкладами можуть здійснюватися АСВ через банки-агенти, що діють від його імені і за його рахунок. Порядок взаємодії банків-агентів з АСВ при проведенні виплати відшкодування за вкладами затверджений рішенням ради директорів АСВ від 26.06.2012 (протокол № 2). Порядок конкурсного відбору банків-агентів затверджений рішенням ради директорів АСВ від 17.09.2004 (протокол № 6). До АСВ, який виплатив відшкодування за вкладами, переходить в межах виплаченої суми право вимоги, яке вкладник мав до банку, відносно якого наступив страховий випадок. В ході конкурсного виробництва вимоги, які перейшли до АСВ в результаті виплати їм відшкодування за вкладами, задовольняються в першій черзі кредиторів. У справах про банкрутство банків права вимоги до банку, що перейшли до АСВ в результаті виплати їм відшкодування за вкладами, являє ФНС Росії. Банк, щодо якої настав страховий випадок, в семиденний строк з дня настання цього страхового випадку представляє в АСВ реєстр зобов'язань банку перед вкладниками, що підтверджує залучення грошових коштів у внески, які підлягають страхуванню відповідно до Закону про страхування вкладів. Після дня подання реєстру зобов'язань банку перед вкладниками в АСВ і до дня винесення арбітражним судом ухвали про завершення конкурсного виробництва або про завершення примусової ліквідації кредитної організації, а при введенні Банком Росії мораторію на задоволення вимог кредиторів банку до дня закінчення дії зазначеного мораторію банк зобов'язаний вносити в реєстр зобов'язань банку перед вкладниками зміни в наступних випадках:
АСВ має право запитувати і отримувати у банку, відносно якого наступив страховий випадок, додаткову інформацію, в тому числі копії документів, якщо представленої зазначеним банком інформації недостатньо для здійснення заходів по виплаті відшкодування за вкладами. Банк зобов'язаний подати АСВ необхідну інформацію протягом трьох робочих днів з дня отримання відповідного запиту. АСВ щотижня повідомляє банку інформацію про вкладників цього банку, які отримали відшкодування за вкладами, про суми, виплачені АСВ, а також про вклади, за якими здійснювалося відшкодування [14] . Судовою практикою вироблено підхід, згідно з яким в умовах, коли на кореспондентському рахунку банку відсутні кошти, достатні для задоволення вимог кредиторів, вчинення внутрішньобанківських проводок по рахунках (наприклад, з розрахункового рахунку юридичної особи на рахунок за вкладом (депозитом) фізичної особи з призначенням платежу «Надання позики» або часткове «зняття» грошових коштів з вкладу однієї фізичної особи з одночасним «внесенням» грошових коштів в аналогічній сумі у внесок іншого фі іческого особи) не тягне реального надходження грошових коштів у внесок, а тому договір банківського вкладу можна вважати укладеним, і, відповідно, у АСВ не виникає обов'язку зі сплати страхового відшкодування відповідно до ст. 11 і 12 Закону про страхування вкладів [15] . Фінансовою основою системи страхування вкладів є утворений відповідно до Закону про страхування вкладів фонд обов'язкового страхування вкладів. Він належить АСВ на праві власності і призначений для фінансування виплати відшкодування за вкладами в порядку і на умовах, які встановлені Законом про страхування. Фонд обов'язкового страхування вкладів відокремлюється від іншого майна АСВ, щодо нього ведеться окремий облік. Грошові кошти фонду враховуються на спеціально відкривається рахунку АСВ в Банку Росії. Банк Росії не сплачує відсотків за залишками коштів, що знаходяться на цьому рахунку. На фонд обов'язкового страхування вкладів не може бути звернено стягнення за зобов'язаннями Російської Федерації, суб'єктів РФ, муніципальних утворень, банків, інших третіх осіб, а також АСВ, за винятком випадків, коли зобов'язання АСВ виникли в зв'язку з невиконанням ним обов'язків по виплаті відшкодування за вкладами . Фонд обов'язкового страхування вкладів формується за рахунок таких джерел:
Якщо сума грошових коштів фонду обов'язкового страхування внесків, включаючи грошові кошти, інвестовані АСВ, перевищить 10% загальної суми вкладів в банках, сплата банками страхових внесків автоматично призупиняється. Відповідно, починаючи з розрахункового періоду, наступного за періодом, в якому сума грошових коштів фонду складе менше 10% загальної суми вкладів в банках, сплата страхових внесків банками автоматично поновлюється. Грошові кошти фонду обов'язкового страхування внесків спрямовуються Агентством:
Порядок заповнення дефіциту фонду страхування вкладів встановлено ст. 41 Закону про страхування вкладів. Ключову роль в організації та функціонуванні системи страхування вкладів грає АСВ. Основні елементи правового статусу АСВ полягають у наступному. АСВ є державною корпорацією - не має членства некомерційна організація, заснованої Російською Федерацією на основі майнового внеску і створена для здійснення соціальних, управлінських чи інших суспільно корисних функцій. Оскільки АСВ - некомерційна організація, отримання прибутку не є основною метою його діяльності. АСВ вправі здійснювати підприємницьку діяльність лише остільки, оскільки це служить досягненню мети, заради якої вона створена, і відповідає цій меті. Метою діяльності АСВ, прямо закріпленої в ч. 1 ст. 15 Закону про страхування вкладів, є забезпечення функціонування системи страхування вкладів. АСВ наділене в силу Закону про страхування вкладів поруч державно-владних повноважень, тому має право використовувати на друку зображення Державного герба РФ, хоча і не є органом державної влади. АСВ має рахунок в Банку Росії. Місцезнаходженням центральних органів АСВ є м.Москва. АСВ може створювати філіали і відкривати представництва. АСВ нс відповідає за зобов'язаннями Російської Федерації. Російська Федерація не відповідає за зобов'язаннями АСВ, якщо інше не встановлено федеральним законом. У сфері страхування вкладів АСВ має наступні повноваженнями '.
Органами управління АСВ є рада директорів, правління і генеральний директор. Вищим органом управління АСВ є рада директорів. До ради директорів АСВ входять 13 членів - сім представників Уряду РФ, п'ять представників Банку Росії і генеральний директор АСВ. Голова ради директорів обирається радою директорів АСВ за поданням Уряду РФ. Рада директорів АСВ реалізує наступні повноваження:
Кількісний склад правління АСВ визначається радою директорів ЛСВ. Генеральний директор ЛСВ входить до складу правління ЛСВ але посади і керує роботою правління АСВ. Члени правління АСВ, за винятком генерального директора АСВ, призначаються на посаду строком на п'ять років радою директорів за пропозицією генерального директора АСВ. Члени правління працюють на постійній основі. Члени правління АСВ можуть бути звільнені з посади:
Правління АСВ:
звертається в Банк Росії з пропозицією про застосування до банку заходів відповідальності відповідно до ст. 74 Закону про Банк Росії;
Генеральний директор АСВ призначається на посаду радою директорів АСВ за поданням голови ради директорів АСВ терміном на п'ять років. Генеральний директор може бути звільнений з посади радою директорів АСВ за поданням голови ради директорів АСВ у випадках:
Генеральний директор АСВ має наступні повноваження:
Оскільки державна корпорація створюється на підставі федерального закону (для АСВ таким є Закон про страхування вкладів), то реорганізована і ліквідована вона також може бути тільки на підставі федерального закону.
|
|||||
| << | ЗМІСТ | >> |
|---|
