Повна версія

Головна arrow Страхова справа arrow СТРАХУВАННЯ. СТРАХОВИЙ РИНОК РОСІЇ

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

СУТНІСТЬ І ФУНКЦІЇ СТРАХОВОГО ЗАХИСТУ

Економічна категорія страхування є складовою частиною категорії фінансів. Однак якщо фінанси в цілому пов'язані з розподілом і перерозподілом доходів і накопичень, то страхування охоплює лише сферу перерозподільних відносин.

Можна виділити наступні сутнісні ознаки, що характеризують специфічність цієї економічної категорії страхування:

  • 1. При страхуванні виникають грошові перерозподільчі відносини, зумовлені наявністю ймовірності настання раптових, непередбачених і непереборних подій, т. Е. Страхових випадків, що тягнуть за собою можливість нанесення матеріального або іншого збитку народному господарству і населенню.
  • 2. При страхуванні здійснюється розкладка нанесеного збитку між учасниками страхування - страхувальниками, яка завжди носить замкнутий характер. Виникнення таких перерозподільних (раскладочного) відносин обумовлено тим, що випадковий характер заподіяння шкоди тягне за собою матеріальні чи інші втрати, які, як правило, охоплюють не всі господарства, не всю територію даної країни або регіону, а лише їх частину; це створює умови для відшкодування збитку шляхом солідарної розкладки втрат одних господарств між усіма застрахованими господарствами. При цьому чим ширше коло учасників страхування, тим менша частка в розкладці збитку припадає на кожного страхувальника. Страхування стає найбільш ефективним методом відшкодування шкоди, коли в ньому беруть участь мільйони страхувальників і застраховані сотні мільйонів об'єктів. Тим самим забезпечується достатня концентрація коштів у єдиному фонді, званому страховим. Тоді стає можливим відшкодування максимального збитку при мінімальних витратах кожного страхувальника.

Страхування не завжди було пов'язано фінансовими перерозподільними відносинами. Існувало і натуральне страхування, засноване на розкладці збитку, нанесеного однорідним, легкоделімим матеріальних цінностей, наприклад, урожаю зерна та інших сільськогосподарських культур. Однак з розвитком товарно-грошових відносин натуральне страхування закономірно поступилося місцем страхуванню в грошовій формі.

3. Страхування передбачає перерозподіл збитку як між територіальними одиницями, так і в часі.

При цьому для ефективного територіального перерозподілу коштів страхового фонду в рамках одного року потрібно досить велика територія і значна кількість підлягають страхуванню об'єктів. Розклад збитку в часі пов'язана з випадковим характером виникнення надзвичайних подій: кілька років поспіль надзвичайних подій може і не бути і точний час їх настання невідомо. Ця обставина породжує необхідність резервування в сприятливі роки частини страхових платежів, що для створення запасного фонду з тим, щоб він служив джерелом відшкодування надзвичайного збитку в несприятливому році.

4. Замкнута розкладка збитку обумовлює зворотність коштів, мобілізованих до страхового фонду. Страхові платежі кожного страхувальника, що вносяться до страхового фонду, мають тільки одне призначення - відшкодування ймовірної суми збитку в певному територіальному масштабі і протягом певного періоду. Тому вся сума страхових платежів (без урахування накладних витрат тієї організації, яка проводить страхування) повертається у формі відшкодування збитків протягом прийнятого в розрахунок часового періоду в тому ж територіальному масштабі.

Наведені особливості перерозподільних відносин, що виникають при страхуванні, дозволяють дати йому таке визначення.

Страхування - це сукупність замкнутих перерозподільних відносин з приводу формування за рахунок грошових внесків цільового страхового фонду, призначеного для виплат з наслідками сталися страхових випадків.

Економічна категорія страхування проявляється в практиці господарювання в якості одного з методів формування і використання страхового фонду. Можливі й інші методи - централізований і децентралізований. Централізований метод пов'язаний з прямим законодавчим виділенням з національного доходу і національного багатства країни певних фінансових, резервних, в т. Ч. І страхових фондів. Саме за допомогою зазначеного методу формуються резервні фонди державного бюджету, валютні резерви і золотий запас держави. Децентралізовані фінансові резерви створюються в об'єднаннях і підприємствах сфери матеріального виробництва, в першу чергу в сільському господарстві, для відшкодування локального збитку і покриття різних збитків.

Економічна необхідність використання саме категорії страхування для формування і використання страхового фонду з'являється тоді, коли держава позбавлене можливості широкого маневрування фінансовими ресурсами господарських ланок (підприємств, організацій, товариств, кооперативів) і тим більше засобами окремих громадян. Майнова відокремленість господарств та сімей громадян створює об'єктивні умови для страхового захисту відповідних об'єктів за допомогою такого методу, як страхування. У той період розвитку економіки нашої країни, коли державні підприємства не мали достатньої госпрозрахункової самостійності і держава могла широко маневрувати їх фінансовими ресурсами, не було і гострої необхідності використовувати страхування в якості методу страхового захисту майна і доходів зазначених підприємств. Перехід на основи ринкового господарювання робить для них страхування необхідним. Навіть господарська часткова самостійність підприємств і установ невиробничої сфери дозволяє успішно використовувати категорію страхування у формі державного соціального страхування працездатного населення. Це створює умови для виплат допомог і пенсій відповідно до ступеня ймовірності настання страхових випадків в тій чи іншій галузі економіки і дозволяє зв'язати ці виплати з характером праці застрахованих.

Таким чином, в залежності від об'єктів страхового захисту - матеріальних цінностей, що мають вартість, життя, здоров'я і працездатності людей, страхування може бути пов'язано з відшкодуванням матеріальних збитків, з одного боку, і втрат в сімейних доходах - з іншого. Втрати в сімейних доходах, що з'являються в зв'язку з непрацездатністю громадян в період хвороби, інвалідності, лікування після отримання травми від нещасного випадку, у зв'язку з досягненням похилого (пенсійного) віку, з настанням смерті годувальника або іншого члена сім'ї, тягнуть за собою значні витрати всього суспільства. Тому страховий захист цих доходів здійснюється в першу чергу шляхом організації соціального страхування за рахунок суспільства, т. Е. За рахунок доходів або кошторисних асигнувань підприємств та установ, де працюють громадяни. Рівень допомог і пенсій залежить від фінансових можливостей держави на кожному етапі розвитку суспільства. Воно прагне підтримувати за допомогою соціального страхування певний, мінімально можливий рівень життя сімей постраждалих громадян шляхом повного або часткового відшкодування втрат в їх доходах.

Для того щоб громадяни мали можливість понад чи крім виплат і пільг із соціального страхування задовольняти свої потреби, широко проводиться особисте страхування, страхові внески за яким сплачуються за рахунок сімейних доходів. За особистим страхуванням, як і по соціальному, не відбувається відшкодування матеріальних збитків, як у майновому страхуванні, а виявляється грошова допомога громадянам і їх сім'ям, що дозволяє повністю або частково подолати втрати в доходах у зв'язку з втратою здоров'я застрахованою особою або настанням смерті члена сім'ї . Особливе місце в особистому страхуванні займає страхування на дожиття, яке сприяє організації сімейних заощаджень населення з метою зміцнення досягнутого достатку сім'ї. Особливе місце в особистому страхуванні займає страхування на дожиття, яке сприяє організації сімейних заощаджень населення з метою зміцнення досягнутого достатку сім'ї. Зі страхування на дожиття грошова допомога надається у зв'язку з дожиття застрахованого до обумовленого терміну, віку або обумовленої події. Тим самим при страхуванні на дожиття своєрідно поєднуються процеси страхування та поступового заощадження обумовленої суми грошових коштів. Як об'єкт страхування може виступати і відповідальність організацій або громадян, пов'язана з можливістю нанесення ними шкоди іншим особам. Потреба у відшкодуванні понесених втрат породжує необхідність страхового захисту відповідальності, в т. Ч. За допомогою її страхування.

Сутність страхування проявляється в його функціях. Вони дозволяють виявити особливості страхування як ланки фінансової системи. Відомо, що категорія фінансів висловлює свою сутність передусім через розподільну функцію, яка знаходить своє конкретне, специфічне прояв у функціях, притаманних страхуванню - ризикової, попереджувальної і ощадної.

Головною, визначальною є ризикова функція, оскільки страховий ризик, як ймовірність шкоди, безпосередньо пов'язаний з основним призначенням страхування по наданню грошової допомоги постраждалим господарствам або громадянам. Саме в рамках дії ризикової функції відбувається перерозподіл грошової форми вартості серед учасників страхування у зв'язку з наслідками випадкових страхових подій. Страхування виконує також попереджувальну функцію, пов'язану з використанням частини коштів страхового фонду на зменшення ступеня і наслідків страхового ризику. Заощадження грошових сум за допомогою страхування на дожиття пов'язане з потребою в страховому захисті досягнутого сімейного статку. Тим самим страхування може мати і ощадну функцію.

Контрольна функція страхування виражає властивість цієї категорії до строго цільовим формування та використання коштів страхового фонду. Ця функція випливає із зазначених вище трьох специфічних функцій і проявляється одночасно з ними в конкретних страхових відносинах. Відповідно до вимоги контрольної функції здійснюється фінансовий страховий контроль над правильним проведенням страхових операцій.

 
<<   ЗМІСТ   >>