Повна версія

Головна arrow Фінанси arrow ЗОВНІШНЬОТОРГОВЕЛЬНЕ ФІНАНСУВАННЯ ТА ГАРАНТІЙНИЙ БІЗНЕС

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

ДОКУМЕНТАРНЕ ІНКАСО. ВИЗНАЧЕННЯ. СТОРОНИ, ЯКІ БЕРУТЬ УЧАСТЬ В ОПЕРАЦІЯХ ПО ДОКУМЕНТАРНОМУ ІНКАСО

Документарне інкасо (Documentary Collection) є операцією, в якій банк діє як посередник междупродав- цом (експортером) і покупцем (імпортером). Банк отримує інкасо разом з інструкціями від продавця (принципала - Principal) і подає документи, які є в нормальній ситуації реальним доказом фактичної поставки товару, покупцеві (Drawee) в обмін на платіж або акцепт векселя (Bill of Exchange) відповідно до інструкції принципала. Контроль над товарами може бути збережений лише за допомогою документарного інкасо, оскільки банк обробляє комерційні документи.

Виплата бенефіціару коштів відбувається не раніше отримання платежу від банку, в який подано документи. Отже, продавець в цій ситуації зазвичай змушений довше чекати надходження своїх грошей за товар, ніж при акредитиві. Крім усього іншого в експортера в момент відправки товару немає остаточної впевненості в тому, що імпортер і його банк здійснять платіж, відповідно його ризик захищений не повністю [1] . Тому документарне інкасо застосовується лише в разі довіри між покупцем і продавцем.

Практично всі банки світу дотримуються Уніфікованих правил для інкасо (URC № 522), що дають однакове тлумачення термінів і питань, що виникають в практиці розрахунків по інкасо. Ці правила обов'язкові тоді, коли вони не суперечать національному законодавству або угодами між покупцем і продавцем. При цьому конкретна угода між покупцем і продавцем не може мати пріоритету над національним законодавством.

Система платежів за операціями з використанням інкасової форми розрахунків краще, ніж відкритий рахунок. Однак банки не приймають на себе ніяких зобов'язань, якщо покупець не хоче або не має можливості платити (або) акцептувати (платіж). Інкасова форма розрахунків в повній мірі не страхує продавця від неплатежу з боку покупця. І все ж у порівнянні з постачанням по відкритому рахунку документарне інкасо дає велику безпеку, оскільки не дозволяє імпортеру отримати в своє володіння товари, що не сплативши їх чи не акцептувавши вексель. Таким чином, названа форма розрахунків рекомендується тільки в тих випадках, коли:

  • • продавець (експортер) і покупець (імпортер) довіряють один одному;
  • • бажання покупця платити чи акцептувати не представляється неможливим (реально);
  • • політичні, економічні та юридичні умови, існуючі в країні-імпортері, стабільні;
  • • країна-імпортер не вводить імпортних рестрикцій і обмежень на імпорт і платежі.

Якщо будь-які обмеження були в силі, то продавець повинен вжити можливих заходів до того, щоб йому було гарантоване вільний режим (режим найбільшого сприяння).

Відповідальність банків при документарних інкасових операціях в основному зводиться (і обмежується) до пересилання та вручення документів проти оплати чи акцепту, але без власного зобов'язання здійснити платіж, якщо покупець не виконає або не зможе виконати своїх обов'язків по інкасо. Згідно ст. 9 URC № 522 банки повинні "діяти сумлінно і виявляти розумну ретельність». При цьому вони не несуть ніякої відповідальності за наслідки форс-мажорних обставин, затримки, втрати при пересиланні повідомлень або документів, якщо вони виникли не з їхньої власної вини (ст. 11 - 15 URC№ 522).

На відміну від операцій з документарними акредитивами при документарному інкасо продавець надає аванс шляхом виготовлення і відправки товарів (надання послуг) ще до отримання платежу. Крім того, проведення документарних інкасових операцій нескладно і не вимагає великих витрат. Однак в разі відмови покупця оплатити документи пошук нового імпортера або транспортування товару назад завжди тягне істотні втрати.

В операціях по документарному інкасо, як правило, беруть участь:

  • - довіритель (продавець, експортер - Principalor Remitter) - сторона, яка доручає банку проведення операції з інкасування;
  • - банк-ремітент (Remitting Bank) - банк, якому довіритель доручає операцію по обробці інкасо;
  • -інкассірующій банк (Collecting Bank) - будь-який банк, який не є банком-ремітентом, що бере участь в процесі обробки інкасового доручення;
  • -Уявляєте банк (Presenting Bank) - інкасуючий банк, що робить подання платникові;
  • - платник (Drawee) - особа, якій має бути зроблене подання відповідно до інкасовим дорученням.

  • [1] Здатність і готовність імпортера і його банку платити ще не є гарантіейосуществленія платежу.
 
<<   ЗМІСТ   >>