Повна версія

Головна arrow Банківська справа arrow Банківське право

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

ЗДІЙСНЕННЯ БАНКАМИ РОЗРАХУНКОВИХ ОПЕРАЦІЙ

Поняття і загальна характеристика договору банківського рахунку

Вельми затребуваною на ринку фінансових послуг є діяльність, пов'язана з розрахунково-касовим обслуговуванням юридичних та фізичних осіб, що оформляється договором банківського рахунку. Відповідно до п. 1, 4 ст. 845 ГК РФ договором банківського рахунку визнається угода, відповідно до якого кредитна організація зобов'язується приймати і зараховувати що поступають на рахунок, відкритий клієнтові (володільцеві рахунка), грошові кошти, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій за рахунком .

З наведеного легального визначення випливає коло операцій, скоєних кредитної організацією за договором банківського рахунку. До них, насамперед, відносяться:

  • а) прибуткові операції по прийняттю і зарахуванню на рахунок грошових коштів; при цьому "джерело поповнення грошових коштів на рахунку (шляхом надходження платежів від третіх осіб або шляхом зарахування відповідних сум самим власником рахунку) не є кваліфікуючою ознакою договору", внаслідок чого, зокрема, "проведення розрахункових операцій з використанням банківських карт охоплюється змістом зобов'язань банку , прийнятих ним за договором банківського рахунку "(визначення ВАС РФ від 31 травня 2010 року № ВАС-2 942/10);
  • б) видаткові операції по виконанню розпоряджень клієнта про перерахування і видачу сум з рахунку.

Традиційно дискусійним є питання про правову природу договору банківського рахунку. Висунуті концепції зводяться до визнання договору змішаним (поєднує в собі елементи договорів позики та зберігання або позики, зберігання і доручення, чи позики і агентського договору і т.д.) або самостійним. Чинне законодавство розглядає договір банківського рахунку в якості самостійного договірного виду; таке рішення питання вбачається цілком обгрунтованим: елементи, які стосуються окремих договорами, органічно включені в договір банківського рахунку і утворюють єдине ціле, що дозволяє стверджувати автономність досліджуваних угоди.

За своєю спрямованістю договір банківського рахунку відноситься до договорів на надання послуг. Однак у силу прямої вказівки п. 2 ст. 779 ГК РФ правила гл. 59 ГК РФ про оплатне надання послуг до договору банківського рахунку не застосовуються.

У ДК РФ розглянутий договір формулюється як консенсуальної, внаслідок чого внесення грошей клієнтом на рахунок може відбуватися і після власне укладення договору. Висновок аналізованого договору супроводжується відкриттям рахунку. Незважаючи на це, укладення договору та відкриття рахунку можна ототожнювати: підставою відкриття банківського рахунку є укладення договору банківського рахунку та подання всіх документів, визначених законодавством РФ (п. 1.2 Інструкції ЦБР від 14 вересня 2006 № 28-І "Про відкриття і закриття банківських рахунків, рахунків за вкладами (депозитами) "(далі інструкція № 28-І)), тобто рахунок відкривається при наявності укладеного договору.

Немає єдності думок в питанні про дво- або однобічності договору банківського рахунку, а також його оплатне. У літературі зазвичай вказується на двосторонньо зобов'язуючий характер договору банківського рахунку. Дане положення не викликає сумнівів у випадку, коли клієнт в силу договору повинен оплачувати витрати банку на здійснення операцій по рахунку (ст. 851 ЦК України). У інших ситуаціях висновок про двобічності договору не такий однозначний, оскільки в ГК РФ не міститься інших обов'язків клієнта перед банком. На думку багатьох учених, і тут слід говорити про двосторонньому договорі, оскільки як зустрічні обов'язків клієнта виступають обов'язки по "зберіганню" грошових коштів в кредитній установі, а також щодо дотримання спеціальних правил ведення операцій, що застосовуються в кредитній установі. Тим не менш, перша з позначених обов'язків має, в тому числі, публічно-правову природу, що виключає її розгляд в якості зустрічній за договором банківського рахунку (клієнт для її виконання взагалі може відкрити рахунок в іншому банку). Дотримання ж банківських правил є умовою здійснення розрахункових операцій; невиконання даних правил не тягне для клієнта відповідальності перед кредитною організацією (просто розрахунки не будуть зроблені), що також перешкоджає визнанню розглянутої обов'язки як зустрічній за договором банківського рахунку. Таким чином, договір банківського рахунку може бути і односторонньо зобов'язуючим.

Возмездность (безоплатність) договору звичайно ставиться в залежність від того, виплачує чи банк клієнту відсотки і (або) оплачує клієнт послуги банку. Відповідно до цього договір може бути взаємно або односторонньо оплатним, а також безоплатним. Деякі автори вказують на те, що договір банківського рахунку завжди відшкодувальний, бо в будь-якому випадку "користування залишком коштів на рахунку оплачується шляхом здійснення розрахунково-касового обслуговування і навпаки". Принципово погоджуючись з такою позицією, не можна не помітити, що вона не повною мірою вкладається в конструкцію возмездного договору, представлену в п. 1 ст. 423 ГК РФ.

Досить обширна джерельна база нормативної регламентації відносин розрахунково-касового обслуговування. Основними правовими актами у цій сфері є ГК РФ (насамперед, гл. 45 "Банківський рахунок") і Закон про банки. Важливе значення також мають нормативні акти ЦБР, зокрема вже згадувана Інструкція № 28-І.

Для вирішення цілого блоку питань ГК РФ відсилає до банківським правилам, встановлюваним (видаваним) відповідно до закону (п. 2 ст. 846, п. 1 ст. 847 - 849). На жаль, повна ясність щодо суб'єкта їх видання (ЦБР і (або) кредитні організації) відсутня. У гл. 11 Інструкції № 28-І банківські правила трактуються як внутрішній документ, що розробляється і затверджується кредитною організацією, тобто як акт локального регулювання, віднесення якого до джерел права небеззаперечне.

Особливим джерелом права є застосовувані в банківській практиці звичаї ділового обороту, з урахуванням яких, наприклад, може визначатися коло операцій за рахунком, що виконуються банком (ст. 848 ЦК України).

Велику роль у тлумаченні нормативних приписів грають акти судової практики, насамперед постанова Пленуму ВАС РФ від 19 квітня 1999 № 5 "Про деякі питання практики розгляду спорів, пов'язаних з укладенням, виконанням та розірванням договорів банківського рахунку".

 
<<   ЗМІСТ   >>