Повна версія

Головна arrow Страхова справа arrow ОСНОВИ СТРАХОВОЇ СПРАВИ

  • Увеличить шрифт
  • Уменьшить шрифт


<<   ЗМІСТ   >>

ПРАВОВІ ОСНОВИ ДІЯЛЬНОСТІ СТРАХОВИХ ОРГАНІЗАЦІЙ

Законодавчі основи діяльності страхових організацій

Система страхового законодавства являє собою сукупність правових норм, що регулюють страхові відносини. Тому страхове законодавство - це єдина система взаємопов'язаних нормативних правових актів, що містять загальнообов'язкові правила, з яких випливають права, обов'язки і відповідальність учасників страхових відносин.

У загальному вигляді за сферою дії прийнято поділяти нормативні правові акти страхового законодавства на загальні і спеціальні.

Загальні нормативні правові акти охоплюють всіх учасників страхових відносин в рамках галузей особистого, майнового страхування і страхування цивільної відповідальності. До них відносяться:

  • - Конституція РФ;
  • - ГК РФ (гл. 48 «Страхування») - містить положення про форми страхування; про особливості договорів страхування в різних галузях і їх істотні умови; правах і обов'язках учасників страхових відносин; про інтереси, страхування яких не допускається; про підстави щодо звільнення страховика від виплати страхового забезпечення та страхового відшкодування; про состраховании, взаємне страхування, перестрахування і ін .;
  • - Закон про страхування - уточнює норми, що містяться у Цивільному кодексі України, і доповнює їх. Закон складається з 36 статей, які включають в себе страхову термінологію з поясненнями, положення про об'єкти страхування і учасників страхових відносин, умови забезпечення фінансової стійкості і платоспроможності страховиків, про нагляд за страховою діяльністю в Росії і ін.

Спеціальні нормативні правові акти охоплюють норми, що регулюють відносини з окремими видами страхування, які поділяються:

1) на федеральні закони, що регулюють окремий вид страхування: Федеральний закон від 29.11.2010 № 326-ФЗ «Про обов'язкове

медичне страхування в Російській Федерації »;

  • - Федеральний закон від 15.12.2001 № 167-ФЗ «Про обов'язкове пенсійне страхування в Російській Федерації»;
  • - Федеральний закон від 25.04.2002 № 40-ФЗ «Про обов'язкове страхування цивільної відповідальності власників транспортних засобів»;
  • - Федеральний закон від 16.07.1999 № 165-ФЗ «Про основи обов'язкового соціального страхування» та ін .;
  • 2) федеральні закони, що містять статті про страхування:

Кодекс торговельного мореплавства Російської Федерації від 30.04.1999 № 81-ФЗ;

  • - Повітряний кодекс Російської Федерації від 19.03.1997 № 60-ФЗ;
  • - Основи законодавства Російської Федерації про нотаріат (затверджені Верховною Радою РФ 11.02.1993 № 4462-1);
  • - Федеральний закон від 27.05.1998 № 76-ФЗ «Про статус військовослужбовців»;
  • - Федеральний закон від 24.11.1996 № 132-ФЗ «Про основи туристської діяльності в Російській Федерації»;
  • - Федеральний закон від 23.12.2003 № 177-ФЗ «Про страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації»;
  • - Федеральний закон від 24.07.1998 № 125-ФЗ «Про обов'язкове соціальне страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань» та ін .;
  • 3) Укази Президента РФ:
    • - від 26.02.1993 № 282 «Про створення Міжнародного агентства по страхуванню іноземних інвестицій в Російську Федерацію від некомерційних ризиків»;
    • - від 28.09.1993 № 1503 «Про управління державним соціальним страхуванням у Російської Федерації»;
    • - від 06.04.1994 № 667 «Про основні напрями державної політики у сфері обов'язкового страхування» та ін .;
  • 4) постанови Уряду РФ:
    • - від 11.12.1998 № 1488 «Про медичне страхування іноземних громадян, які тимчасово перебувають в Російській Федерації, і російських громадян при виїзді з Російської Федерації»;
    • - від 01.10.2011 № 808 «Про затвердження страхових тарифів по обов'язковому страхуванню цивільної відповідальності власника небезпечного об'єкта за заподіяння шкоди в результаті аварії на небезпечному об'єкті, їх структури та порядку застосування страховиками при розрахунку страхової премії»;
    • - від 12.02.1994 № 101 «Про Фонд соціального страхування Російської Федерації»;
    • - від 02.12.2006 № 738 «Про порядок відрахування коштів на формування страхового резерву недержавного пенсійного фонду» та ін .;
  • 5) нормативні документи органів, що здійснюють страховий нагляд:
    • а) вказівки ЦБ РФ:
      • - від 19.09.2014 № 3384-У «Про граничні розміри базових ставок страхових тарифів і коефіцієнтах страхових тарифів, вимоги до структури страхових тарифів, а також порядку їх застосування страховиками при визначенні страхової премії по обов'язковому страхуванню цивільної відповідальності власників транспортних засобів»;
      • - від 10.07.2014 № 3316-У «Про вимоги до заяви, відомостями, документів, що подаються для отримання ліцензії на здійснення діяльності суб'єктів страхової справи, а також про встановлення їх типових форм»;
      • - від 16.11.2014 № 3444-У "Про порядок інвестування коштів страхових резервів і переліку дозволених для інвестування активів»;
      • - від 16.11.2014 № 3445-У "Про порядок інвестування власних коштів (капіталу) страховика та переліку дозволених для інвестування активів»;
  • 6) накази Мінфіну Росії:
    • - від 11.06.2002 № 51н «Про затвердження правил формування страхових резервів із страхування іншого, ніж страхування життя»;
    • - від 03.09.2014 № 276 «Про затвердження Переліку документів, що утворюються в процесі діяльності Міністерства фінансів Російської Федерації і підвідомчих йому організацій, із зазначенням термінів зберігання»;
    • в) розпорядження Уряду РФ від 22.07.2013 № 1 293-р «Про затвердження Стратегії розвитку страхової діяльності в Російській Федерації до 2020 року» та ін .;
  • 6) правові акти, що регулюють бухгалтерський облік та оподаткування в страховій організації, а також передбачають відповідальність за порушення страхового законодавства:
    • - НК РФ - визначає податки і порядок оподаткування страхувальників і страхових організацій;
    • - КоАП РФ і КК РФ - закріплюють перелік порушень страхового законодавства та відповідальність за них;
    • - Федеральний закон від 06.12.2011 № 402-ФЗ «Про бухгалтерський облік»;
    • - Федеральний закон від 24.07.2009 № 212-ФЗ «Про страхові внески до Пенсійного фонду Російської Федерації, Фонд соціального страхування Російської Федерації, Федеральний фонд обов'язкового медичного страхування»;
    • - Федеральний закон від 27.07.2010 № 208-ФЗ «Про консолідованої фінансової звітності»;
  • 7) локальні нормативні правові акти:
    • - договір страхування;
    • - страхове свідоцтво (поліс або сертифікат);
    • - умови (правила) страхування;
    • - установчі документи страховика (тільки статут, або установчий договір і статут, або тільки установчий договір і т.д.).

ГК РФ має пріоритетне значенням при регулюванні правового статусу страхової організації, яке виражається в тому, що при протиріччі норм права, що містяться в будь-якому іншому нормативному правовому акті, положенням ГК РФ повинні застосовуватися норми ЦК РФ.

Необхідно відзначити, що окремого закону про страхові організаціях в Росії не існує, тому їх права, обов'язки і відповідальність не зосереджені в окремому нормативному правовому акті.

Виходячи з представленої ієрархії, можна зробити висновок про те, що законодавча база носить всеосяжний характер, тому об'єднання нормативних правових актів і розподіл їх за юридичною силою призвело до виділення нової підгалузі цивільного права - страхового права.

Страхова організація може бути представлена не тільки на російському ринку страхових послуг, а й за кордоном, і тоді в дію вступають норми міжнародного права, якими регулюватиметься її діяльність. Загальновизнані принципи і норми міжнародного характеру і міжнародні договори РФ є відповідно до Конституції РФ складовою частиною правової системи Російської Федерації. Якщо міжнародним договором встановлено інші правила, ніж ті, які передбачені цивільним законодавством, застосовуються правила міжнародного договору. Норми міжнародного права містяться в конвенціях, двосторонніх угодах, пактах про права людини і вступають в силу, якщо ратифіковані національними законодавчими органами. До міжнародних документів належать:

  • - Конвенція для уніфікації деяких правил, що стосуються міжнародних повітряних перевезень від 12.10.1929;
  • - Угода про партнерство та співробітництво, яка засновує партнерство між Російською Федерацією, з одного боку, і європейськими співтовариствами та їх державами-членами - з іншого, від 24.06.1994;
  • - Конвенція про заснування Міжнародної асоціації страхових наглядів ( IAIS ) від 16.06.1993 та ін.

Також в страховій практиці широко поширене таке поняття, як звичай , який згідно зі ст. 5 ГК РФ представляє собою склалося і широко застосовується в страховій діяльності, не передбачене законодавством правило поведінки, незалежно від того, зафіксовано воно в будь-якому документі. Прикладом служить франшиза, визначення якої до недавнього часу було відсутнє в нормативних правових документах, але тим не менше цей звичай застосовувався повсюдно. Пункт 9 ст. 10 Закону про страхування містить визначення франшизи, її види, а також вказує на те, що договором страхування можуть бути передбачені й інші види франшизи.

Крім того що держава видає різні нормативні правові акти, які або є обов'язковими для виконання, або в окремих випадках носять рекомендаційний характер для страхових організацій, воно також здійснює контроль і нагляд за їх діяльністю.

З 2014 року в Російській Федерації державний страховий контроль і нагляд здійснюється Банком Росії, який набув статусу мегарегулятора фінансового ринку. Згідно з Федеральним законом від 10.07.2002 № 86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банці Росії)» він наділений такими повноваженнями:

  • - розробляє і здійснює політику розвитку і забезпечення стабільності функціонування фінансового ринку Російської Федерації (у взаємодії з Урядом РФ);
  • - здійснює регулювання, контроль та нагляд за діяльністю некредитних фінансових організацій (в тому числі страхових, клірингових, мікрофінансових організацій, недержавних пенсійних фондів, пайових інвестиційних фондів і ін.);
  • - здійснює контроль і нагляд за дотриманням емітентами вимог законодавства РФ про акціонерні товариства та цінні папери;
  • - здійснює регулювання, контроль та нагляд у сфері корпоративних відносин в акціонерних товариствах;
  • - здійснює захист прав і законних інтересів акціонерів та інвесторів на фінансових ринках, страхувальників, застрахованих осіб і вигодонабувачів, а також застрахованих осіб з обов'язкового пенсійного страхування, вкладників і учасників недержавного пенсійного забезпечення.

У Російській Федерації ЦБ РФ здійснює нагляд за діяльністю суб'єктів страхового ринку, які зобов'язані: дотримуватися положень страхового законодавства; подавати звітність про свою діяльність у встановлених формах, іншу інформацію про свої операції, фінансовий стан, поведінку на ринку за запитом наглядового органу; виконувати приписи органу страхового нагляду про усунення виявлених порушень страхового законодавства.

Страховий нагляд за діяльністю суб'єктів страхового ринку включає систему заходів з контролю дотримання ними законодавства, ліцензуванню, збору форм звітності, а також моніторингу їх фінансового стану та їх взаємовідносин із страхувальниками (робота зі скаргами та претензіями).

Ліцензування - це процедура допуску страхових організацій на ринок за допомогою видачі їм ліцензій, тобто дозволів на здійснення страхової діяльності в Росії. Ліцензії видаються страховим організаціям на здійснення: добровільного страхування життя; добровільного особистого страхування, за винятком добровільного страхування життя; добровільного майнового страхування; виду обов'язкового страхування, здійснення якого передбачено федеральним законом про конкретний вид обов'язкового страхування; перестрахування в разі прийняття за договором перестрахування зобов'язань по страховій виплаті. Окремо ліцензуються перестрахувальні організації на проведення перестрахування, товариства взаємного страхування - на проведення взаємного страхування в формі добровільного страхування, а також страхові брокери - на здійснення посередницької діяльності.

Банк Росії здійснює нагляд за дотриманням страховими організаціями встановлених нормативів в частині: нормативного співвідношення власних коштів (капіталу) страховика та прийнятих зобов'язань; складу і величини сформованих страхових резервів і результатів їх змін; складу і структури активів, куди розміщені власні кошти (капітал) страховика; складу і структури активів, куди розміщені кошти страхових резервів страховика; операцій з перестрахування із зазначенням відомостей про перестраховиків і перестраховиків; структури фінансового результату діяльності страховика за окремими видами страхування; складу акціонерів (учасників) і їх частки в статутному капіталі страховика і т.д.

До економічних інструментів нагляду відносяться також контроль за ціноутворенням на страхові послуги. Страховики зобов'язані дотримуватися встановлені вимоги до методики розрахунку страхових тарифів за видами страхування, тобто цін на страхові послуги. Ціни є базовий елемент для забезпечення фінансової стійкості і платоспроможності страховика.

ЦБ РФ перевіряє, чи відповідають сформовані страховиками страхові резерви встановленим правилам, які відмінні для страховиків життя і інших страховиків. Ще один важливий показник є об'єктом регулювання і нагляду у страховиків (крім товариств взаємного страхування) - їх капітал. Вимоги регулятора до розміру статутного капіталу, введені з 1 січня 2012 р наступні (в млн руб.): Медичне страхування - 60; медичне страхування і страхування від нещасних випадків - 120; майнове і особисте страхування, за винятком страхування життя - 120; страхування життя на випадок дожиття до певного віку або події, смерті - 240; перестрахування або поєднання страхування і перестрахування - 480. Статутний капітал - остання гарантія платоспроможності страховика, тому його нормативний мінімальний розмір необхідно дотримуватися.

 
<<   ЗМІСТ   >>